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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
稅控盤維護(hù)費(fèi)280那個(gè)分錄怎么做的啊
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?1、一般納稅人購(gòu)入金稅盤時(shí)，
借：固定資產(chǎn)(價(jià)稅合計(jì)額)
貸：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金/應(yīng)付賬款
支付技術(shù)維護(hù)費(fèi)時(shí)，
借：管理費(fèi)用
貸：銀行存款/現(xiàn)金;
抵減增值稅稅額，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款)
貸：管理費(fèi)用
2、小規(guī)模納稅人購(gòu)入金稅盤時(shí)，
借：固定資產(chǎn)(價(jià)稅合計(jì)額)
貸：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金/應(yīng)付賬款
支付技術(shù)維護(hù)費(fèi)時(shí)，
借：管理費(fèi)用
貸：銀行存款/現(xiàn)金;
抵減增值稅稅額，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
貸：管理費(fèi)用
2023 12/18 13:22
84784975 
2023 12/18 13:48
還差個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)老師
84784975
2023 12/18 13:49
一般納稅人
樸老師 
2023 12/18 13:54
?借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
84784975
2023 12/18 14:01
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款)。老師，你這個(gè)分錄沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)啊
樸老師
2023 12/18 14:08
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款)
貸：管理費(fèi)用這樣就可以
84784975
2023 12/18 14:30
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款)，老師，這個(gè)算不算進(jìn)項(xiàng)啊
樸老師
2023 12/18 14:35
算進(jìn)項(xiàng)的
因?yàn)橐挚垆N項(xiàng)
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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