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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)12月一筆收入進(jìn)來(lái)，但沒(méi)開(kāi)票，做12月賬時(shí)確認(rèn)收入，申報(bào)增值稅，但1月開(kāi)出12的收入發(fā)票，可以吧？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好可以的，操作沒(méi)問(wèn)題。
01/02 14:03
84785039 
01/02 14:10
那一月申報(bào)上季度無(wú)票收入，等下個(gè)季度申報(bào)時(shí)再?zèng)_回來(lái)吧？
宋生老師 
01/02 14:10
你好，是的，就是這樣子做。
84785039
01/02 14:13
那如果下個(gè)季度沒(méi)收入，1月開(kāi)出的票不是重復(fù)交稅了？應(yīng)該怎么操作？
宋生老師
01/02 14:15
你好，你可以填負(fù)數(shù)。但是只能上門(mén)申報(bào)。
84785039
01/02 14:19
如果，12月的進(jìn)賬，一月確認(rèn)收入和開(kāi)票，這樣操作可以嗎？
宋生老師
01/02 14:20
你好，操作是沒(méi)問(wèn)題的
。
84785039
01/02 14:29
12月:借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款，1月:借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，晚確認(rèn)一個(gè)月收入，稅務(wù)上沒(méi)問(wèn)題嘛？
宋生老師
01/02 14:30
你好嚴(yán)格來(lái)說(shuō)不行，但很多企業(yè)這樣做。
84785039
01/02 14:34
這種12月收入，1月開(kāi)票，之后紅沖，分錄怎么做呢？是不是要涉及以前年度損益調(diào)整
宋生老師
01/02 14:34
你好，是的，這個(gè)是要做以前年度損益調(diào)整。
84785039
01/02 14:35
分錄可以寫(xiě)一下嘛？
宋生老師
01/02 14:36
你好，借，應(yīng)收賬款，貸以前年度損益調(diào)整，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。
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