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問(wèn)題已解決
老師請(qǐng)問(wèn)員工離職后社保系統(tǒng)里減員了由于系統(tǒng)升級(jí)沒(méi)有減掉離職員工，銀行正?？劭盍穗x職員工社保，財(cái)務(wù)按照社保明細(xì)單計(jì)提了社保，人事部門(mén)申請(qǐng)社保局退回離職員工的社保費(fèi)會(huì)計(jì)分錄怎么處理
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您好
退回的時(shí)候做跟計(jì)提 繳納相同費(fèi)用紅字分錄就可以了
01/05 19:18
84784968 
01/05 19:39
老師那個(gè)人承擔(dān)的社保費(fèi)怎么做分錄
bamboo老師 
01/05 20:03
個(gè)人承擔(dān)的 會(huì)退給員工么
84784968
01/05 20:32
老師個(gè)人承擔(dān)不退給員工的
bamboo老師
01/05 20:36
那計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入科目就好了
84784968
01/06 09:33
老師我還是不明白為什么計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入呢？
bamboo老師
01/06 10:11
因?yàn)槟懊婵哿藛T工的 現(xiàn)在退回 不需要支付給員工了 就是您單位的額外收入
84784968
01/06 10:48
老師實(shí)際員工離職了不用給他交社保，只是操作失誤造成的問(wèn)題
bamboo老師
01/06 11:13
那您當(dāng)時(shí)上交的分錄怎么寫(xiě)的？
84784968
01/06 11:15
借：應(yīng)付職工薪酬社保其他應(yīng)收款個(gè)人承擔(dān)社保貸：銀行存款
bamboo老師
01/06 11:39
您不是還應(yīng)該有一筆計(jì)提分錄么
84784968
01/06 12:24
計(jì)提借：管理費(fèi)用社保公司承擔(dān)貸：應(yīng)付職工薪酬社保
bamboo老師
01/06 12:45
那就把這兩筆分錄紅沖就可以了啊
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