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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司是有限責(zé)任公司，22年年末沒有計(jì)提股東分紅。23年發(fā)放了分紅。請問這個(gè)要怎么做分錄體現(xiàn)出來。目前只做了發(fā)放分紅和不計(jì)提分紅的分錄。但是利潤分配-應(yīng)付利潤貸方一直有負(fù)數(shù)余額。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
那就補(bǔ)上一筆宣告分紅的分錄就好了
借：利潤分配-分配現(xiàn)金股利
貸：應(yīng)付股利
利潤分配-應(yīng)付利潤貸方一直有負(fù)數(shù)余額。你這個(gè)賬明顯就做錯(cuò)了，利潤分配是所有者權(quán)益科目，貸方表述正數(shù)
2024 01/11 15:14
84785016 
2024 01/11 15:22
那麻煩看看分錄是哪里有問題，本來說的不分紅，結(jié)果23年年中了才說要分紅。22年就沒計(jì)提
84785016
2024 01/11 15:23
分錄這樣寫的
84785016
2024 01/11 15:44
老師，還在嗎?
CPA文文老師 
2024 01/31 16:27
給同學(xué)一個(gè)建議沒有應(yīng)付利潤這個(gè)科目，應(yīng)該是應(yīng)付股利當(dāng)你要分紅的時(shí)候先做一個(gè)宣告的分錄（補(bǔ)一個(gè)宣告的分錄）借：利潤分配-分配現(xiàn)金股利貸：應(yīng)付股利然后將利潤分配-分配現(xiàn)金股利 轉(zhuǎn)到未分配利潤賬就做對了借：未分配利潤貸：利潤分配-分配現(xiàn)金股利
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