問題已解決
錯交醫(yī)保的分錄問題: 公司錯加了一個人交了醫(yī)保(養(yǎng)老在其他公司交,正確的),費用是個人80,單位327元,后又馬上刪除了。因此原交一個人的,交了一個半人。具體:一個人的費用是個人:403,單位984,現(xiàn)在要怎么做分錄?一個人工資是 8000元,個稅 90。 我的分錄: 1) 計提社保: 借:管理費用--單位 984, 貸:應(yīng)付職工薪酬—單位部分 984, 3)計提工資 借:管理費用--8000 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 8000 4)發(fā)工資 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 8000-90-80 貸:其他應(yīng)付款-個人 403+80 銀行存款-實發(fā) 5)繳納社保:
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答同學您好,問題是不是不全?。?/div>
01/13 17:32
84784988
01/13 17:46
字數(shù)限制,寫不完成了,你幫我做一下 完整 的分錄看看呢
我的分錄:不知道計提
1) 計提社保:
借:管理費用--單位 984,
貸:應(yīng)付職工薪酬—單位部分 984,
3)計提工資
借:管理費用--8000
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 8000
4)發(fā)工資
借:應(yīng)付職工薪酬-工資 8000
貸:其他應(yīng)付款-個人 403
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 90
銀行存款-實發(fā) 7507
5)繳納社保和所得稅:
借:應(yīng)付職工薪酬——984
其他應(yīng)付款—個人403
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 90
貸:銀行存款 1477
錯加的一個的款不知怎么做。
84784988
01/13 17:56
急等:錯交的一個醫(yī)??睿趺春喜⒃诜咒浝锩??詳細準確的分錄是怎么樣的呀?
爽爽老師
01/13 17:59
你好,你的意思是錢已經(jīng)交了,然后金額是錯的嗎?那么正確的應(yīng)該是多少
84784988
01/13 18:04
公司一個人交社保的,但在上個月,錯錄了另一個人的醫(yī)保到這公司上,雖然當場就刪除了,但錯錄的這月醫(yī)保還是必須要交,金額是個人80,單位327元,也用銀行扣款了, 虧了407元,但不知一起怎么做分錄。
爽爽老師
01/13 18:05
那你虧的這407你還要收回來嗎?如果收不回來就放到營業(yè)外支出了
84784988
01/13 18:07
收不回來? 醫(yī)保扣款分錄怎么做,不知道寫? 直接放營業(yè)外支出,那么和社保交費單 金額不一致。因此,需要具體詳細分錄(含金額)才能看的明白。
爽爽老師
01/13 18:11
收不回來,借:營業(yè)外支出? ,貸:銀行存款407
84784988
01/13 18:13
合并原公司交的社保和發(fā)工的分錄,一起是怎么做呢?
爽爽老師
01/13 18:14
同學,我不明白你的意思,你就把我寫的這個分錄放入到交社保的那個里面就是了借:應(yīng)付職工薪酬——984
其他應(yīng)付款—個人403
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 90 營業(yè)外支出407
貸:銀行存款 1477+407
84784988
01/13 18:42
1) 計提社保:
借:管理費用--單位 984,
貸:應(yīng)付職工薪酬—單位部分 984,
2)計提工資
借:管理費用--8000
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 8000
3)發(fā)工資
借:應(yīng)付職工薪酬-工資 8000
貸:其他應(yīng)付款-個人 403
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 90
銀行存款-實發(fā) 7507
4)繳納社保和所得稅:
借:應(yīng)付職工薪酬——984
其他應(yīng)付款—個人403
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 90
營業(yè)外支出407
貸:銀行存款 1477%2b407
所有的分錄 就是這樣嗎? 單位交的 327 沒有計提,要不要提?
爽爽老師
01/13 18:43
你這個407里面不是包含了單位部分的327嗎?本身單位部分不也是交錯了嗎?
84784988
01/13 18:44
1) 計提社保:
借:管理費用--單位 984,
貸:應(yīng)付職工薪酬—單位部分 984,
2)計提工資
借:管理費用--8000
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 8000
3)發(fā)工資
借:應(yīng)付職工薪酬-工資 8000
貸:其他應(yīng)付款-個人 403
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 90
銀行存款-實發(fā) 7507
4)繳納社保和所得稅:
借:應(yīng)付職工薪酬——984
其他應(yīng)付款—個人403
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 90
營業(yè)外支出407
貸:銀行存款 1477%2b407
所有的分錄 就是這樣嗎? 單位交的 327 沒有計提,要不要提?
爽爽老師
01/13 18:46
就是這樣了,你407里面包含了327
84784988
01/13 19:06
但是這樣,沒有反映 403%2b80 是給別人交了社保費。
爽爽老師
01/13 19:08
你還收的回來嗎這么錢,所以開始我問你收不收的回,要是收的回就掛其他應(yīng)收款,現(xiàn)在收不回走營業(yè)外支出了就是特殊事項支出就不需要再反映了
84784988
01/13 19:13
百度有的進的 管理費用。有什么區(qū)別呢
爽爽老師
01/13 19:15
這個就看你想不想單獨體現(xiàn)出這是一部分額外的支出了,沒什么實質(zhì)性區(qū)別
84784988
01/14 15:04
想體驗出這個是多出的 社保支出,跟銀行扣款 社保單相對應(yīng)?,F(xiàn)在都有點夢了??梢詫懸粋€完整 的分錄嗎? 要寫到 二級科目,因為不知歸屬到 二級科目去。
爽爽老師
01/14 15:39
同學,單獨的分錄就是借:營業(yè)外支出? 貸:銀行存款
爽爽老師
01/14 15:43
現(xiàn)在一共多交了407作為營業(yè)外支出就行了,還要對應(yīng)什么?
84784988
01/14 15:48
就是不知前面那些分錄的詳細二級科目,如:其他應(yīng)收款--個人***?社保,應(yīng)付職工薪酬--******? 984元, 這些二級科目后面的詳細分類。
爽爽老師
01/14 15:56
1) 計提社保:
借:管理費用--醫(yī)保 984,
貸:應(yīng)付職工薪酬—醫(yī)保 984,
2)計提工資
借:管理費用--工資8000
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 8000
3)發(fā)工資
借:應(yīng)付職工薪酬-工資 8000
貸:其他應(yīng)付款-個人醫(yī)保 403
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 90
銀行存款-實發(fā) 7507
4)繳納社保和所得稅:
借:應(yīng)付職工薪酬——醫(yī)保984
其他應(yīng)付款—個人醫(yī)保403
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 90
營業(yè)外支出407
貸:銀行存款 1477+407
爽爽老師
01/14 15:56
二級是自己設(shè)的,你交的什么費用就是什么明細
閱讀 200
描述你的問題,直接向老師提問
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- 社保當月交當月的是不是不用計提,工資和社保分錄如下:借:管理費用-單位社保;其他應(yīng)收款-個人交部分,貸:銀行存款。計提工資:借:管理費用-工資,貸:應(yīng)付職工薪酬-工資,支付工資:借:應(yīng)付職工薪酬-工資,貸:其他應(yīng)收款-個人,銀行存款。以上分錄是否正確 1990
- 老師,正常計提工資和社保應(yīng)該是,借管理費用-工資,貸應(yīng)付職工薪酬,借:管理費用-單位部分社保,貸:應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保。。。。。。。。但是我看同事是這樣做的:借管理費用-應(yīng)發(fā)工資,貸:應(yīng)付職工薪酬-工資(實發(fā)部分),貸:應(yīng)付職工薪酬-代扣代繳社保公積金(個人部分),貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交個人所得稅。計提社保時是借:管理費用-社保公積金(單位部分),貸:應(yīng)付職工薪酬-社保公積金(單位部分)。就是她把計提工資時的應(yīng)發(fā)拆成實發(fā)、個人部分社保和個稅了,這樣是可以的嗎?算做錯嗎? 400
- 請問老師,社保代扣代繳分錄:計提 借:管理費用-工資 管理費用-社保 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)付職工薪酬-社保 繳納時:借:應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)付款-社保 貸:銀行存款 發(fā)放工資時借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應(yīng)付款-社保 182
- 計提個人社保時,借:費用 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 還是 借:費用 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 同時,借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:其他應(yīng)收款-個人社保? 708
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