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實(shí)務(wù)
問題已解決
銷售使用過的固定資產(chǎn)清理，申報(bào)銷項(xiàng)稅，收入怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，這里沒有收入科目，就是固定資產(chǎn)清理，申報(bào)增值稅附一表的收入那一欄
借：固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
貸：固定資產(chǎn)
對(duì)外轉(zhuǎn)讓，確認(rèn)銷項(xiàng)稅額：
借：銀行存款/其他應(yīng)收賬款
貸：固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
2024 02/20 21:08
84785028 
2024 02/20 21:09
老師，我也是這樣做的分錄，然后在增值稅申報(bào)表里也體現(xiàn)了固定資產(chǎn)銷項(xiàng)稅， 但是現(xiàn)在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，增值稅收入與所得稅收入不一致，是不是哪里有問題
廖君老師 
2024 02/20 21:13
您好，完全沒有問題啊，稅務(wù)給出我們的這個(gè)對(duì)比不符，我們寫原因?就可以了呀，再說我們的增值?稅和所得稅收入本來就可以不一樣的
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