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還是說借:應(yīng)交稅費(fèi)-個稅，貸:營業(yè)外收入

借:應(yīng)交稅費(fèi)-個稅，貸:未分配利潤

為什么不能用營業(yè)外收入呢

同學(xué)，你好 你這個跨年了

第一個問題，只要跨年了，所有的收入和成本或費(fèi)用都要計入未分配利潤這個科目嗎？還有第二個問題是關(guān)于價稅分離這塊，如果沒有發(fā)票，我暫估，借:不含稅金額，應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項稅，貸:應(yīng)付賬款。這樣可以吧，這樣成本和費(fèi)用都準(zhǔn)確，和對方的往來也準(zhǔn)確，然后等來發(fā)票認(rèn)證的話，再把待認(rèn)證轉(zhuǎn)為進(jìn)項稅。

同學(xué)，你好 1是的 2可以的

還有就是23年員工工傷，我們公司墊付了幾萬醫(yī)藥費(fèi)，沒有報銷的部分，我今年計入什么科目。怎么做賬？

同學(xué)，你好 有發(fā)票嗎？？

有醫(yī)院的發(fā)票，報銷了一部分，還有一部分沒報銷了

同學(xué)，你好 根據(jù)醫(yī)院的發(fā)票，計入管理費(fèi)用-福利費(fèi)

這是23年發(fā)生的工傷，其中第一個人沒申請下來工傷，一分錢沒報，第二個人是報了一部分醫(yī)藥費(fèi)，一部分沒報，如果第二個人報下來的這部分發(fā)生在24年，我是計入管理費(fèi)用-福利費(fèi)，還是借：利潤分配-未分配利潤。第一個人一分錢沒報，23年我也沒計入費(fèi)用里面，那今年還是繼續(xù)計入管理費(fèi)用還是未分配利潤

同學(xué)，你好 發(fā)生的時候，23年計入管理費(fèi)用-福利費(fèi)

我23年沒計入費(fèi)用，而且第二個人的醫(yī)藥費(fèi)是今年1月份才報銷來的，這兩個人我應(yīng)該怎么記賬？

同學(xué)，你好 那就計入利潤分配-未分配利潤

工傷沒報銷下來的這個人，我們23年墊付的錢都計入未分配里面，今年如果跟我們要賠償，那這個賠償款我計入什么科目

同學(xué)，你好 你不是墊付了，還賠償什么？

因?yàn)槟X出血后導(dǎo)致生活不能自理，不能來工作了，后期我們公司可能會賠償部分金額

同學(xué)，你好 借：管理費(fèi)用-一次性賠償 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款