00:10:00
問題已解決
老師，如果不沖減上月多計提的工資，在當月發(fā)工資的時候，多計提出來的金額可以放在營業(yè)外收入的科目嗎，借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款，應(yīng)交稅費個人所得稅，其他應(yīng)收款（個人社保部分），營業(yè)外收入
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好可以
但是申報工資多少
給人家多申報不合適吧
02/24 07:52
閱讀 260 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 260
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
老師，您好，計提工資和社保，其他應(yīng)收款--個人社保和應(yīng)交稅費個稅個稅 為什么查余額借方會有余額呢計提工資?
借：XX費用—工資?
??貸：應(yīng)付職工薪酬—工資?
計提社保（單位部分）?
借：XX費用—社保?
??貸：應(yīng)付職工薪酬—社保?
發(fā)放工資?
借：應(yīng)付職工薪酬—工資?
??貸：銀行存款?
??????其他應(yīng)收款—個人社保?
?????應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅?
繳納社保?
借：應(yīng)付職工薪酬—社保?
其他應(yīng)收款—個人社保?
貸：銀行存款
746 -
老師，如果計提工資和發(fā)放的時候用這個辦法：1.計提工資：借：××費用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業(yè)部分）：借：××費用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時 ：借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保 ：借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金
請問每月個稅差異（即代扣的個稅與系統(tǒng)不一致）做在哪里？
是不是每月得把個稅計提，借：其他應(yīng)收款-個稅，貸應(yīng)交個人所得稅？然后把個稅差異做在計提個稅的時候？
763
-
請問老師，職工社保自己承擔
計提工資
借 管理費用 應(yīng)付工資
貸 應(yīng)付職工薪酬 實付工資
其他應(yīng)收款 個人社保
應(yīng)交稅費 應(yīng)交個人所得稅
繳納時
借 應(yīng)付職工薪酬 實付工資
其他應(yīng)收款 個人社保
應(yīng)付職工薪酬 企業(yè)社保
應(yīng)交稅費 應(yīng)交個人所得稅
貸 銀行存款
對嗎？
484
-
老師好！個人所得稅，計提分錄，借：應(yīng)付職工薪酬–個稅 貸：應(yīng)交稅費–應(yīng)交個人所得稅 對嗎
還有個人部分計提 借：應(yīng)付職工薪酬–工資 貸：應(yīng)付職工薪酬–社保(個人)
321
-
計提了公司承擔的社保并繳納時
借：管理費用—社保
貸：應(yīng)付職工薪酬—社保
繳納時
借：應(yīng)付職工薪酬-社保
其它應(yīng)收款-社保
貸：庫存現(xiàn)金
計提本月工資
借：管理費用-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
沖減代墊部分
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：其它應(yīng)收款-社保
應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅
下月發(fā)放時
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：銀行存款
繳納個人所得稅時
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
老師，這個是不先交社保才這樣做，如先發(fā)工資是怎么樣做
242
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容
意見反饋
