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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師:本月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),月末如何結(jié)轉(zhuǎn)增值稅?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄;
如果大于0就是以下分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
02/26 10:57
84785013
02/26 11:03
老師:月末計算出應(yīng)交增值稅小于0,就不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎?
家權(quán)老師
02/26 11:06
是滴,就是那樣子的
84785013
02/26 11:09
好的,謝謝!
老師,未勾選的計入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額三級科目了,這個月末要處理嗎?
家權(quán)老師
02/26 11:13
不需要處理的。認(rèn)證后才能處理
84785013
02/26 11:18
增值稅申報表中的月未留底稅額應(yīng)等于賬上的哪個科目余額呢?
家權(quán)老師
02/26 11:22
就是已經(jīng)勾選認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)-銷項(xiàng)稅-上月留底稅
84785013
02/26 11:23
好的,明白了,謝謝老師!!
家權(quán)老師
02/26 11:24
不客氣,祝你工作順利!如果感覺滿意的話,麻煩給個五星好評哦。
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