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老師，就是之前21年公司有退過留底退稅。這個月申報的時候，附加稅中有扣除，增值稅5.8萬，扣除留底退稅5.1，后差額交附加稅？這里不明白
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同學(xué)您好！ 留抵退稅是退還企業(yè)之前未抵扣完的進(jìn)項稅額。當(dāng)月申報增值稅時，如發(fā)生留抵退稅，應(yīng)從應(yīng)納稅額中扣除退稅額。因此，您提到的5.8萬增值稅中扣除5.1萬留抵退稅后，剩余部分作為應(yīng)納稅額計算附加稅。確保準(zhǔn)確申報，遵循稅法規(guī)定。
03/12 16:45
84784976 
03/12 16:51
老師，就是之前留底退稅的錢打到公司了，后期沒有留底了。這次申報，增值稅還是沒變5.8萬，但是算附加稅的時候扣除了留底5.1萬的差額算的附加稅，只是附加稅變少了。
易 老師 
03/12 16:56
留底退稅款到賬后，若后期無新的留底稅額，申報增值稅時仍按實際應(yīng)納稅額（如5.8萬）計算。附加稅則基于退稅后實際繳納的增值稅額計算，因退稅導(dǎo)致應(yīng)納增值稅減少，故附加稅也相應(yīng)減少。確保準(zhǔn)確申報，遵循稅法規(guī)定
84784976
03/12 17:01
還是沒懂老師。增值稅沒變還是5.8萬，但是到附加稅的那表打開系統(tǒng)自動扣除留底退稅5.1萬后，按這個差額算的附加稅。所以我不知道對不對
易 老師
03/12 17:02
留底退稅款到賬后，若后期無新留底稅額，增值稅申報按實際應(yīng)納稅額計算。附加稅基于退稅后實際繳納的增值稅計算，若退稅導(dǎo)致增值稅減少，附加稅也會相應(yīng)減少。系統(tǒng)自動扣除留底退稅計算附加稅是合理的，確保準(zhǔn)確申報，遵循稅法規(guī)定即可
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