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實(shí)務(wù)
問題已解決
采購(gòu)商品，貨款已付，商品已入庫(kù)，發(fā)票未到，會(huì)計(jì)分錄怎么寫？
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你好
借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款
借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款—暫估?
03/19 15:54
84784975 
03/19 16:06
暫估這筆分錄 用支付時(shí)的貨款數(shù)據(jù)是嗎？那票到了后
怎么做會(huì)計(jì)分錄呢？
鄒老師 
03/19 16:06
你好，暫估的這筆分錄，金額就是購(gòu)進(jìn)商品的金額。
發(fā)票到了之后
借：應(yīng)付賬款—暫估 ，貸：庫(kù)存商品
借：庫(kù)存商品，貸：預(yù)付賬款
84784975
03/19 16:14
應(yīng)付賬款-暫估這個(gè)是過渡一下的是嗎？
鄒老師
03/19 16:14
你好，是的，是這樣的（沒有發(fā)票，就需要先做暫估入賬處理）
84784975
03/19 16:16
暫估這記賬憑證摘要怎么寫比較好
鄒老師
03/19 16:17
你好，摘要如何寫，沒有統(tǒng)一規(guī)定，能簡(jiǎn)明扼要描述業(yè)務(wù)發(fā)生情況就可以的
比如暫估入賬?
84784975
03/19 16:21
老師，還想問下，企業(yè)好多錯(cuò)賬亂賬有沒有比較好的整理方法
鄒老師
03/19 16:22
你好，沒有什么訣竅，只能查出錯(cuò)誤的原因，然后做個(gè)更正了
84784975
03/19 16:25
老板名下有幾個(gè)公司，調(diào)來他別公司的貨賣了，開票這個(gè)分錄怎么做才對(duì)？按原來做的直接實(shí)現(xiàn)銷售的話，會(huì)導(dǎo)致庫(kù)存商品數(shù)是負(fù)的
鄒老師
03/19 16:26
你好，開票了就是做正常的收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄?
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