問題已解決
預(yù)繳稅款,次月抵扣,分別分錄
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答預(yù)繳稅款 直接拿完稅憑證回來在納稅申報(bào)表里直接填就行了 我截個(gè)報(bào)表的圖給妳看下
03/22 16:00
84785009
03/22 16:01
我說的是做賬分錄
劉允文老師
03/22 16:03
直接根據(jù)預(yù)繳的完稅憑證 用那個(gè)當(dāng)原始憑證 之前付的錢 直接沖減計(jì)提的應(yīng)交稅費(fèi)即可
84785009
03/22 16:04
好的,老師
劉允文老師
03/22 16:04
例如? 應(yīng)交稅費(fèi)是100? 預(yù)繳10? 這次電子稅局扣款90 那就是
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅100
貸:銀行存款90
? ? ? ?庫存現(xiàn)金/其他應(yīng)付款-某員工墊付等? 10
84785009
03/22 16:12
附加稅呢,是不用在抵扣了,
直接抵扣借:增值稅-未繳
貸:預(yù)繳增值稅
劉允文老師
03/22 16:18
不用 因?yàn)橐呀?jīng)抵掉的增值稅 不會(huì)產(chǎn)生附加了
閱讀 494