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營運資金管理的概念 企業(yè)營運資金是實體經(jīng)濟的根本營運資源，是其經(jīng)營策略的基本變量。企業(yè)的營運資金管理包括資金的運營規(guī)劃，如資金的投資、支付、流動性管理等，是企業(yè)組織營運實現(xiàn)最大限度收益的重要活動。營運資金管理是企業(yè)經(jīng)營管理中最重要的有關(guān)資金領(lǐng)域，是提高企業(yè)經(jīng)營效率、實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營利潤最大化的重要活動。 營運資金管理的內(nèi)容 1.資金運用定位。首先要做的是就資金的用途定位，確定為企業(yè)資金的運用定位，以便開展后續(xù)的營運資金管理和資金管理工作； 2.資金結(jié)構(gòu)設(shè)計。是指按企業(yè)經(jīng)營運營需要，在可行的基礎(chǔ)上確定最佳的資金結(jié)構(gòu)，使企業(yè)資金獲得最大的綜合效果； 3.資金運用安排。指企業(yè)在開展運營管理活動時，確定資金的投入、支出和各項活動的資金分配； 4.資金收集管理。指在充分利用自有資金的基礎(chǔ)上，對從客戶等外部收集的資金進行管理； 5.資金流動性管理。指企業(yè)在控制各類資金持續(xù)流動性的前提下，采取有效措施和方法，以保證企業(yè)的營運活動的流暢性和可持續(xù)性。