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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
賣固定資產(chǎn)分錄 借銀行存款 貸固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng) 借固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn) 借固定資產(chǎn)清理 貸營(yíng)業(yè)外收入 借銀行存款 貸固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng) 這一步，會(huì)計(jì)貸的其他業(yè)務(wù)收入，分錄對(duì)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
對(duì)的是的，可以這么做的
04/06 10:02
84784975 
04/06 10:40
借銀行存款
貸固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng) 這一步，會(huì)計(jì)貸的其他業(yè)務(wù)收入，分錄對(duì)嗎
84784975
04/06 10:40
老師說(shuō)的哪個(gè)是對(duì)的啊
84784975
04/06 10:40
應(yīng)該是帶固定資產(chǎn)清理還是其他業(yè)務(wù)收入啊
郭老師 
04/06 10:41
你好，你最后問(wèn)的那個(gè)，你就問(wèn)了一個(gè)。
上面寫了一堆分錄，
沒有問(wèn)問(wèn)題。
然后最后寫了一個(gè)，
把固定資產(chǎn)清理改成其他業(yè)務(wù)收入。人家做的是正確的，實(shí)際做賬中就得這么做，要不你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致呀。
84784975
04/06 10:52
別提了，之前問(wèn)了個(gè)老師，他說(shuō)帶固定資產(chǎn)清理，后來(lái)改了，那這個(gè)收入與固定資產(chǎn)管理可以對(duì)沖嗎
84784975
04/06 10:55
我用的固定資產(chǎn)清理，那個(gè)增值稅銷售額怎么就跟所得說(shuō)的銷售額不一致了，
84784975
04/06 10:57
跟開票的收入相一致對(duì)嗎
郭老師
04/06 10:57
準(zhǔn)則里面安這個(gè)做
賣固定資產(chǎn)分錄
借銀行存款
貸固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)
借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
貸固定資產(chǎn)
借固定資產(chǎn)清理
貸營(yíng)業(yè)外收入
郭老師
04/06 10:57
老師回復(fù)的沒有問(wèn)題的，只不過(guò)是你做了這個(gè)之后，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一樣。然后就需要把第1個(gè)固定資產(chǎn)清理，改成其他業(yè)務(wù)收入。然后第三個(gè)借營(yíng)業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理，
靈活運(yùn)用。
郭老師
04/06 10:57
還不懂嗎？因?yàn)槟阕龅谝粋€(gè)，你稅務(wù)局那邊會(huì)找你們的。
84784975
04/06 11:21
那個(gè)增值稅銷售額怎么就跟所得說(shuō)的銷售額那里不一致了，沒做收入，增值稅這邊是少了，但是稅是交了，所得稅這邊，假如是收入的話怎么沖減固定資產(chǎn)清理啊老師，不明白
84784975
04/06 11:22
不含稅收入與銷項(xiàng)稅額要對(duì)應(yīng)嗎
84784975
04/06 11:22
有稅就必須由收入嗎
84784975
04/06 11:23
會(huì)計(jì)之前的分錄2023的也是做的固定資產(chǎn)清理貸方
郭老師
04/06 11:24
同學(xué)，你的增值稅銷售額填寫的時(shí)候填寫到附表13/100銷售貨物里面。
郭老師
04/06 11:25
填寫到附表1
13%銷售貨物里面填寫的。
郭老師
04/06 11:25
扣企業(yè)所得稅，這個(gè)放到營(yíng)業(yè)外收支，在利潤(rùn)總額里面，他并不在營(yíng)業(yè)收入，所以不一致呀。
84784975
04/06 11:30
銷售貨物減去這筆固定資產(chǎn)的金額可以嗎
郭老師
04/06 11:31
不可以，那你增值稅沒有交呀。
84784975
04/06 11:32
老師的意思這變的銷售貨物的銷售額應(yīng)該跟利潤(rùn)表里的營(yíng)業(yè)收入要一致對(duì)嗎？
那個(gè)老師，請(qǐng)問(wèn)做其他業(yè)務(wù)收入跟固定資產(chǎn)清理能對(duì)沖嗎？這個(gè)固定資產(chǎn)買過(guò)來(lái)在原價(jià)賣出去的根本不賺錢的，僅僅就是一點(diǎn)折舊的費(fèi)用
84784975
04/06 11:33
應(yīng)稅貨物銷售額那這個(gè)是不含稅的銷售收入嗎
郭老師
04/06 11:34
是的是的是的是的是的。
84784975
04/06 11:35
老師的意思這變的銷售貨物的銷售額應(yīng)該跟利潤(rùn)表里的營(yíng)業(yè)收入是一致的這個(gè)意思
那個(gè)老師，請(qǐng)問(wèn)做其他業(yè)務(wù)收入跟固定資產(chǎn)清理能對(duì)沖嗎？這個(gè)固定資產(chǎn)買過(guò)來(lái)在原價(jià)賣出去的根本不賺錢的，僅僅就是一點(diǎn)折舊的費(fèi)用
郭老師
04/06 11:35
你好，增值稅的銷售額需要跟利潤(rùn)表里面的營(yíng)業(yè)收入一致。
郭老師
04/06 11:36
借銀行存款，貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)。把這個(gè)固定資產(chǎn)清理改成其他業(yè)務(wù)收入，不是對(duì)沖，是改改修改修改。
84784975
04/06 11:43
借銀行存款90.4
貸其他業(yè)務(wù)收入80
應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)10.4
借固定資產(chǎn)清理60
累計(jì)折舊20
貸固定資產(chǎn)80
借固定資產(chǎn)清理20
貸營(yíng)業(yè)外收入20
就這樣的分錄，老師，所得稅不是多交了嗎？沒有把固定資產(chǎn)清理沖掉啊
84784975
04/06 11:44
分錄對(duì)嗎
郭老師
04/06 12:24
不對(duì)呀，借營(yíng)業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理60，給你回復(fù)了不是嗎？
郭老師
04/06 12:24
看下你的固定資產(chǎn)清理是不是有余額，最后一個(gè)是什么業(yè)務(wù)的？
84784975
04/06 12:53
借銀行存款90.4
貸其他業(yè)務(wù)收入80
應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)10.4
借固定資產(chǎn)清理60
累計(jì)折舊20
貸固定資產(chǎn)80
借營(yíng)業(yè)外支出60
貸固定資產(chǎn)清理60
郭老師
04/06 12:54
是的對(duì)的是的對(duì)的是的對(duì)的。
84784975
04/06 12:56
老師，成本從營(yíng)業(yè)外支出沖掉了是吧，所以不交所得稅了是吧
郭老師
04/06 12:58
你好，營(yíng)業(yè)外收入減去營(yíng)業(yè)外支出還有一個(gè)20的余額，怎么不交？
郭老師
04/06 12:58
怎么算的？他不需要交所得稅？
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