00:10:00
問題已解決
工程暫估成本分錄處理，和沖回分錄處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借工程施工貸應(yīng)付賬款，
借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工
借，應(yīng)付賬款貸，工程施工
借，工程施工借，主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)
04/11 07:12
84785040 
04/11 07:27
暫估成本時(shí)：
借：工程施工? ??
?貸：應(yīng)付賬款
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：工程施工?
發(fā)票到了后要用負(fù)數(shù)嗎
借：應(yīng)付賬款
貸：工程施工
?借：工程施工
借：主營業(yè)務(wù)成本
郭老師 
04/11 07:43
最后一個(gè)主營業(yè)務(wù)成本是負(fù)數(shù)，其他的不是。
84785040
04/11 08:06
好的，謝謝老師
郭老師
04/11 08:07
不用客氣，工作愉快。
84785040
04/11 21:50
工程暫估成本、結(jié)轉(zhuǎn)成本、取得發(fā)票后付款后賬務(wù)處理是不是這樣。1、暫估成本時(shí)、借：工程施工—合同成本—暫估成本 貸：應(yīng)付賬款一暫估款 2、結(jié)轉(zhuǎn)成本、借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工—合同成本—暫估成本 3、收到發(fā)票先沖回 借：工程施工—合同成本—暫估成本 （負(fù)） 貸：應(yīng)付賬款一暫估款（負(fù)） 4、再按發(fā)票做分錄 借：工程施工—合同成本—暫估成本 貸：銀行存款
郭老師
04/11 21:58
再按發(fā)票做分錄 借：工程施工—合同成本—暫估成本 貸：銀行存款
最后一個(gè)
這里不要寫暫估成本了
都收到發(fā)票了
84785040
04/11 22:29
那不是平不了
84785040
04/11 22:30
多了一個(gè)借：工程施工—合同成本—暫估成本，平不了呀
郭老師
04/11 22:45
第一個(gè)和三個(gè)對沖了
在看下了
閱讀 2223
描述你的問題，直接向老師提問
34
意見反饋
