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問題已解決
老師好，想問一下，本公司去年虧損，因去年年終績效獎金計提多16萬，在今年做匯算清繳進已做調(diào)增，那賬面上的16萬是不是做借：利潤分配-末分配利潤 -16萬，貸：應(yīng)付職工薪酬-年終獎金-16萬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對的是的，是這么做的。
05/13 15:59
84784957 
05/13 16:01
那老師，因為公司租房沒發(fā)票，當時已記賬共58800元，做匯算清繳時也調(diào)增了，那想問一下，這個要怎么做呢
郭老師 
05/13 16:04
實際有業(yè)務(wù)的調(diào)表不調(diào)賬就行，不需要紅沖
84784957
05/13 16:10
老師，因為工資多提是沒發(fā)生的，所以要在賬上調(diào)整，如果今年把16萬年終獎金最終也發(fā)放了，也不用調(diào)賬，只是在明年匯算清繳時調(diào)減，對不
郭老師
05/13 16:11
對的是的，是這么做的。
84784957
05/13 16:18
老師，還想問一下，前年也調(diào)增了一筆應(yīng)付賬款15萬，是當時年終預(yù)提成本發(fā)票末到，可后來一直都沒到發(fā)票，所以在匯算清繳時就做調(diào)增處理了?？少~上還是掛著15萬。這樣對不，要處理不。
郭老師
05/13 16:19
你好，應(yīng)付賬款貸方余額嗎？那你們需要支付嗎？
郭老師
05/13 16:20
不需要支付的話就是虛增，你需要紅沖。
84784957
05/13 16:21
是的貸方，當時計提成本時，發(fā)票到位要支付的，可一直都沒到位，所以在前三年在做匯算清繳時就做調(diào)增了?？僧敃r一直認為所得稅是調(diào)表不高賬，賬上還一直存在15萬
郭老師
05/13 16:25
你好，你以后確不確定支付？確定支付掛賬不用調(diào)整。
84784957
05/13 16:26
肯定不會付了，老師。否則前三年做匯算清繳是不會調(diào)增的。
郭老師
05/13 16:27
借應(yīng)付賬款貸利潤分配，未分配利潤。
84784957
05/13 16:30
老師，可不可以幫我總結(jié)一下，什么情況是要沖回科目，什么情況下是不要調(diào)整賬的呀。都暈了。
郭老師
05/13 16:32
你好，你需虛增的都需要紅沖呀，就像你上面的
做錯了的
84784957
05/13 16:32
好的。太感謝老師了。
郭老師
05/13 16:33
不用客氣，工作愉快。
84784957
05/13 16:35
老師因2021做匯算清繳時就調(diào)增了應(yīng)付款這筆賬，當時也問了一些會計，他們都告訴我調(diào)表不調(diào)賬，所以一直掛著。因今天剛問你去年多提工資問題，想想，我都不付的款項就這么一直掛，感覺就不對。----那我4月份賬可以直接沖回應(yīng)付賬款，對不。
郭老師
05/13 16:43
你好，你虛增的就得紅沖，你要不一直掛，這合理嗎？
跳表不調(diào)賬不用在這里。
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