00:10:00
問題已解決
個體戶以前是定期定額戶，現(xiàn)在轉(zhuǎn)成查賬征收，以前沒有賬，但有資產(chǎn)有存貨，部分有發(fā)票，改為查賬征收后該發(fā)票能否使用，固定資產(chǎn)前期有發(fā)票，已使用了兩年，查賬征收需要建賬，期初數(shù)據(jù)從哪來，填多少，麻煩老師分別解答
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，發(fā)票可以使用的。
之前沒有做賬，入固定資產(chǎn)期初余額，當(dāng)時買的價格。然后這個累計折舊自己算一下的，也是在期初。然后剩余的繼續(xù)折舊
然后存貨在存貨期初余額里面錄入，盤點現(xiàn)有的余額往來科目，貨幣資金、應(yīng)付職工薪酬。如果差額不平的，放到未分配利潤。
05/22 08:59
84785004 
05/22 09:21
固定資產(chǎn)當(dāng)時取得的發(fā)票放哪里呢，需要放到現(xiàn)在的賬里面嗎，買的時候200萬，截止到現(xiàn)在應(yīng)該計提了40萬，錄入期初的時候，固定資產(chǎn)原值錄200，累計折舊40，后面接著計提剩下來的160萬，是把之前的發(fā)票放在計提折舊的分錄里面嗎
郭老師 
05/22 09:22
你好，可以放到現(xiàn)在的帳務(wù)處理里面
折舊和原值都是錄入期初余額。
84785004
05/22 11:53
放在現(xiàn)在的哪個賬務(wù)處理里面呢，計提折舊里面嗎
郭老師
05/22 11:56
累計折舊貸方期初40
84785004
05/22 13:11
累計折舊40，不是已經(jīng)成為期初了嗎，之前沒有賬，怎么把發(fā)票放進(jìn)去，老師能理解我在問什么嗎
郭老師
05/22 13:12
你好，那你說的是發(fā)票嗎？發(fā)票的放到企業(yè)管理費用在累計折舊后面。
84785004
05/22 13:29
建立賬套之后，在新做的計提折舊的后面放以前的發(fā)票作為原始憑證嗎
郭老師
05/22 13:31
是的對的，是這么做的，要不你的發(fā)票沒法放。
84785004
05/22 13:49
哦，您前面說差額不平放到未分配利潤，是哪個差額呀，為什么會不平呢，還一個問題，如果之前也是查賬征收只是沒做賬但是報著稅，像這個固定資產(chǎn)這種情況，是不是就不能按照上述操作設(shè)置期初了，因為之前沒有賬，意味著稅務(wù)報表上的數(shù)據(jù)為零，而是按稅務(wù)報表上的錯誤數(shù)據(jù)錄入期初，將錯就錯，以后再慢慢調(diào)，如果要還是按照前面操作的話，就只能更正申報了，我這樣想對嗎
郭老師
05/22 13:52
你好，借方、貸方的差額
試算平衡表的差額
期初數(shù)據(jù)的差額。
閱讀 10674
描述你的問題，直接向老師提問
152
意見反饋
