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問(wèn)題已解決
2023年虧損500萬(wàn)，24年9月全年累計(jì)盈利400萬(wàn)，那3季度所得稅怎么計(jì)算，稅率多少
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，還是不需要交的，這個(gè)500萬(wàn)可以彌補(bǔ)這400萬(wàn)。
06/11 15:58
84785005 
06/11 15:59
9月全年盈利600萬(wàn)呢，所得稅怎么計(jì)算
郭老師 
06/11 16:00
好，那就是100萬(wàn)乘以5%，按照這個(gè)來(lái)。
84785005
06/11 16:02
算小微企業(yè)是么 應(yīng)納稅額為納稅調(diào)整后的
郭老師
06/11 16:04
對(duì)的對(duì)的，是這么做的。
84785005
06/11 16:05
那去年的虧損500萬(wàn) 今年要做借遞延 貸所得稅費(fèi)用500萬(wàn)*0.05嗎
郭老師
06/11 16:05
你好這個(gè)不用做的。
84785005
06/11 16:50
23年虧損確認(rèn)過(guò)遞延了借遞延，貸所得稅費(fèi)用，24年彌補(bǔ)時(shí)候，不得借費(fèi)用貸遞延嗎
郭老師
06/11 16:51
你好不用做的，這個(gè)允許彌補(bǔ)的虧損可以不用做。
84785005
06/11 16:53
去年做了 今年想做彌補(bǔ)的可以么
84785005
06/11 16:54
不做的話利潤(rùn)表不是不對(duì)
郭老師
06/11 16:55
利潤(rùn)表里面沒(méi)有彌補(bǔ)虧損。
郭老師
06/11 16:55
彌補(bǔ)虧損是你申報(bào)企業(yè)所得稅的收入，它自動(dòng)給你彌補(bǔ)的。
84785005
06/11 16:56
利潤(rùn)表有所得稅科目哇，我去年放了負(fù)數(shù) ，今年不得放正
郭老師
06/11 16:57
我說(shuō)的利潤(rùn)表里面沒(méi)有彌補(bǔ)虧損這個(gè)金額，然后你需要交企業(yè)所得稅。在這里面填寫(xiě)所得稅費(fèi)用沒(méi)有問(wèn)題，你計(jì)提就是。
84785005
06/11 17:00
大姐 我是說(shuō) 我利潤(rùn)表去年放了-500萬(wàn)*0.05，今年600萬(wàn)盈利是咋做 100萬(wàn)*0.05，那個(gè)600-100萬(wàn)呢
郭老師
06/11 17:03
1百萬(wàn)乘以5%，所得稅費(fèi)用填寫(xiě)正數(shù)這一個(gè)。
84785005
06/11 17:04
所得稅我去年放了-25，今年只放5？不是應(yīng)該600萬(wàn)*0.05=30萬(wàn)嗎
郭老師
06/11 17:06
你好，可以的。因?yàn)榭缒炅?，你這個(gè)所得稅費(fèi)用也可以用利潤(rùn)分配，所以不影響呀。也可以直接按照100×5，沒(méi)有問(wèn)題。
郭老師
06/11 17:06
跨年了損益一類(lèi)的科目由以前年度損益調(diào)整或者是利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
84785005
06/11 17:09
對(duì)啊 我的資產(chǎn)負(fù)債表 遞延所得稅資產(chǎn) 去年做過(guò)了 今年不做彌補(bǔ)嗎
郭老師
06/11 17:10
彌補(bǔ)
如果不做彌補(bǔ)的話，今年直接600萬(wàn)乘以5%繳納
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