問題已解決

老師你好,我們公司現(xiàn)在有一名員工已離職。3-4月為該員工繳納社保,未發(fā)放工資。 當時做的賬務(wù)處理為:1、計提工資 借:管理費用-工資8000 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資8000 2、繳納社保醫(yī)保 借:應(yīng)付職工薪酬-社保 2112.52 其他應(yīng)收款-社保 873.86 貸:銀行存款 2986.38 現(xiàn)在該職工已離職,他的工資也不再補發(fā)。應(yīng)付職工薪酬掛賬余額為:8000元 其他應(yīng)收款-個人社保掛賬余額為873.86元?,F(xiàn)在應(yīng)該怎么處理

84785033| 提問時間:06/14 14:59
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
呂小冬老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,初級會計師
你好,借:應(yīng)付職工薪酬 8000 貸:營業(yè)外收入 8000-873.86 貸:其他應(yīng)收款-社保873.86
06/14 15:02
84785033
06/14 15:37
沖銷前面計提的工資費用 借:管理費用工資 -8000 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 -8000 把個人應(yīng)承擔的社保費用轉(zhuǎn)為工資,報個稅 借:管理費用-工資 873.86 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 873.86 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 873.86 貸:其他應(yīng)收款-個人社保 873.86 像這樣做可以嗎
呂小冬老師
06/14 16:32
你好,這樣做也可以的
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      相關(guān)問答

      查看更多

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~