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老師我們23年計提工資年終獎100萬，實際只發(fā)放了50萬，那我今年24年匯算審計都結(jié)束了，6月是不是要沖銷23年計提的費用100萬，入以前年度損益調(diào)整，然后計提50萬23年度的計提，然后24年度發(fā)放實際發(fā)放
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你好，只紅沖計提到50萬就可以的，你是多計提了以后也不支付了。
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸以前年度損益調(diào)整50萬，
借以前年度損益調(diào)整。貸利潤分配未分配利潤。
06/24 08:54
84784965 
06/24 08:56
老師，我一般發(fā)放工資的分錄是發(fā)放和結(jié)轉(zhuǎn)，這種情況我24年發(fā)放，再結(jié)轉(zhuǎn)入費用是不是就重復(fù)了，所以我結(jié)轉(zhuǎn)分錄不能寫，要刪了？
郭老師 
06/24 08:56
對的是的，在2023年計提了，2024年你支付了多少，寫多少就行。
84784965
06/24 09:14
老師我有點繞暈了，我當(dāng)時23年計提是借管理費用100萬，貸應(yīng)付職工薪酬100萬，然后24年1月沖銷這筆計提，沒有用到以前年度損益調(diào)整，用的是借管理費用紅100萬，貸應(yīng)付職工薪酬紅100萬，然后一月做了發(fā)放50萬并進(jìn)費用結(jié)轉(zhuǎn)，老師，我現(xiàn)在6月想進(jìn)以前年度，怎么調(diào)整
郭老師
06/24 09:16
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸以前年度損益調(diào)整50萬，
借以前年度損益調(diào)整。貸利潤分配未分配利潤50萬
郭老師
06/24 09:16
當(dāng)年的用什么？以前年度損益調(diào)整，跨年的才用這個科目。
84784965
06/24 09:23
老師我當(dāng)年一月發(fā)放的是去年12月的工資獎金
郭老師
06/24 09:24
2023年借管理費用貸，應(yīng)付職工薪酬。100
2024年1月份借應(yīng)付職工薪酬50，貸銀行存款50，然后再做我上面給你寫的那兩個以前年度損益調(diào)整的，這就完整了，不需要再做其他的了。
84784965
06/24 09:37
老師關(guān)鍵我24年1月份多此一舉做了沖減23年分錄100萬，還做了發(fā)放，結(jié)轉(zhuǎn)50萬的分錄，現(xiàn)在六月，又想調(diào)以前年度損益調(diào)整，實在不會了，一月份多結(jié)轉(zhuǎn)的咋辦
郭老師
06/24 09:37
你再把2024年1月份多做的這些，你看下能反結(jié)賬修改吧，不能反結(jié)賬修改的話，那你就紅沖在這個原。再重新按照正確的來。
84784965
06/24 09:41
我多做在一月份的這筆結(jié)轉(zhuǎn)咋辦
84784965
06/24 09:42
老師五角星是我多做的結(jié)轉(zhuǎn)
郭老師
06/24 09:44
借應(yīng)付職工薪酬工資50萬，
借管理費用工資-50萬
84784965
06/24 10:14
老師我們年終獎的計提是10萬，實際發(fā)放是11萬，多一萬，分錄是不是借以前年度損益調(diào)整1，貸應(yīng)付職工薪酬1
郭老師
06/24 10:14
是的對的是的對的是的對的。
84784965
06/24 11:07
老師我把今年的計提沖銷，今年又入了以前年度損益調(diào)整，實際上是不影響今年的利潤的對吧？最后進(jìn)的科目是利潤分配，未分配利潤。還有這個科目需要我結(jié)轉(zhuǎn)嗎？金蝶軟件以前年度損益調(diào)整好像自己會結(jié)轉(zhuǎn)
郭老師
06/24 11:10
你好，你今年的用了以前年度損益調(diào)整影響你的利潤，你的利潤表必須少了這一部分嘛。
84784965
06/24 11:14
老師，我現(xiàn)在以前年度損益調(diào)整貸方有余額，是利潤增加嗎
郭老師
06/24 11:28
對的是的，利潤增加
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