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問題已解決
去年度的和今年的外幣預(yù)收賬款科目和外幣預(yù)付賬款科目忘了結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益，現(xiàn)在已經(jīng)7月才發(fā)現(xiàn)，這個怎么做賬務(wù)處理呢，去年和今年分開結(jié)轉(zhuǎn)手工，去年計入以前年度損益嘛，還是要怎么做呢，
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同學你好，這兩個科目，在實務(wù)工作中，不用結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益 也是可以的，
因為是預(yù)收預(yù)付，有些不確定性因素在里面的，可以不進行結(jié)轉(zhuǎn)的，
2024 07/18 17:28
84785025 
2024 07/18 19:07
外幣涉及匯率不一樣，這個是要調(diào)整的吧，而且是每期結(jié)算匯兌損益，老師你怎么說不需要呢
apple老師 
2024 07/18 19:42
不是說 涉及外幣就一定 結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益
而且 實務(wù)中，這兩個會計科目可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的
其他往來會計科目是一定需要的
如果覺得不合理。，你可以請教一下您認識的事務(wù)所的朋友
我們常年審計的，所以。不會告訴你錯誤的信息的。
apple老師
2024 07/18 19:51
當然。你要是覺得要結(jié)轉(zhuǎn)。那就結(jié)轉(zhuǎn)
那就兩年分開調(diào)
去年 用以前年度損益科目 調(diào)整
今年就正常結(jié)
84785025
2024 07/18 19:53
之前都有做，去年和今年忘了，然后資產(chǎn)負債表哪里就有問題，我本來想著一次結(jié)轉(zhuǎn)，發(fā)現(xiàn)根本不行，這樣資產(chǎn)負債表還是有問題，
apple老師
2024 07/18 19:58
好的，那就接著做吧。
補起來，
工作辛苦了
84785025
2024 07/18 20:00
能反結(jié)賬到去年，一個月一個月補嘛，主要是不能一次補，如果反結(jié)賬過去，是不是財報年報要更正還有企業(yè)所得稅也會要更正
apple老師
2024 07/18 20:02
對的，理解完全正確，
肯定受影響的，而且清算也結(jié)束了。
因此。就調(diào)整在今年吧
84785025
2024 07/18 20:04
我也想調(diào)整到今年，主要是一次調(diào)整了，資產(chǎn)負債表不平衡，而且客戶的匯兌結(jié)轉(zhuǎn)差額太大，太難看了，不知道怎么處理了
apple老師
2024 07/18 20:36
還有一種辦法，就是反結(jié)賬。一個月一個月做。然后。去稅局做 所得稅匯算清繳更正申報
84785025
2024 07/18 20:37
只能這樣了，謝謝老師
apple老師
2024 07/18 20:37
不客氣，同學，沒能幫到你，真抱歉。工作辛苦了
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