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問題已解決
老師，純外貿(mào)出口企業(yè)，他的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到出口退稅，是所有的金額都轉(zhuǎn)過去嗎？
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你好，退多少轉(zhuǎn)多少的
2024 08/13 14:25
84784978 
2024 08/13 14:30
出口退稅率影響退稅嗎
郭老師 
2024 08/13 14:31
對(duì)的是的，影響退稅的呀，就是這個(gè)稅率確定你需要退稅多少。
84784978
2024 08/13 14:34
那天我們說的出口退稅，就是進(jìn)項(xiàng)金額
郭老師
2024 08/13 14:35
如果你的進(jìn)項(xiàng)稅率和退稅率是一樣的，直接按照發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額就可以。如果不一樣的話，哪個(gè)少按照哪個(gè)來(lái)。
84784978
2024 08/13 14:37
退稅率乘以哪個(gè)數(shù)？
郭老師
2024 08/13 14:46
進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的不含稅金額。
84784978
2024 08/13 14:53
哦，我上面發(fā)的那個(gè)圖片的分錄，是進(jìn)項(xiàng)稅額直接轉(zhuǎn)到其他應(yīng)收款出口退稅。
郭老師
2024 08/13 14:53
你好，我再跟你說一下的退稅率如果和進(jìn)項(xiàng)稅率的話是一樣的。按照你發(fā)票上面的稅額來(lái)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的稅額來(lái)做就可以的。
84784978
2024 08/13 14:55
哦哦，如果進(jìn)項(xiàng)稅額小于退稅率呢？那差額的分錄怎么做？
郭老師
2024 08/13 14:57
借其他應(yīng)收款
貸應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅，這個(gè)填寫進(jìn)項(xiàng)稅額的呀，怎么會(huì)有差額哪里來(lái)的唱歌？
84784978
2024 08/13 14:57
如果進(jìn)項(xiàng)稅額是100，退稅率比他小，那其他應(yīng)收款是不是小于100？
郭老師
2024 08/13 14:58
對(duì)的，是的。然后把進(jìn)項(xiàng)稅額的這一部分轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
84784978
2024 08/13 15:01
好的，明白了，謝謝老師
郭老師
2024 08/13 15:04
不用客氣，工作愉快
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