問題已解決
老師,本月更正了7月的申報表,做了進項稅額轉(zhuǎn)出,補交了稅款5000元,那這個轉(zhuǎn)出進項稅額的完整分錄是?下圖做的對不對,這樣會有進項稅額轉(zhuǎn)出借方余額,如何平,謝謝老師
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答您好,分錄不對,應(yīng)交稅費不是損益科目,不用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的,
借:稅金及附加
貸:應(yīng)交城建稅,教育附加
進項轉(zhuǎn)出
借:原材料或管理費用等? ?貸:進項稅轉(zhuǎn)出
10/06 22:02
84784952
10/06 22:24
老師,這樣是不是就對了,更正的7月申報表,9月已經(jīng)補交了稅款,進項這個月勾選轉(zhuǎn)出,填在申報表14列,對嗎?
84784952
10/06 22:31
老師,根據(jù)上邊情況,看這個對不對
廖君老師
10/06 22:31
您好,分錄對的,進項稅轉(zhuǎn)出不用再勾選了,附表二直接申報就好了
閱讀 121