00:10:00
問題已解決
老師，本月更正了7月的申報表，做了進項稅額轉(zhuǎn)出，補交了稅款5000元，那這個轉(zhuǎn)出進項稅額的完整分錄是？下圖做的對不對，這樣會有進項稅額轉(zhuǎn)出借方余額，如何平，謝謝老師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，分錄不對，應(yīng)交稅費不是損益科目，不用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的，
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交城建稅，教育附加
進項轉(zhuǎn)出
借：原材料或管理費用等? ?貸：進項稅轉(zhuǎn)出
10/06 22:02
84784952 
10/06 22:24
老師，這樣是不是就對了，更正的7月申報表，9月已經(jīng)補交了稅款，進項這個月勾選轉(zhuǎn)出，填在申報表14列，對嗎？
84784952
10/06 22:31
老師，根據(jù)上邊情況，看這個對不對
廖君老師 
10/06 22:31
您好，分錄對的，進項稅轉(zhuǎn)出不用再勾選了，附表二直接申報就好了
閱讀 121
描述你的問題，直接向老師提問
2738
意見反饋
