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我公司是購買方，24.8供應商開具了一張增值稅專用發(fā)票，但金額有誤，我沒有認證，24.9月供應商沖紅了，我8月也沒有入賬，那我9月要怎么處理
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在這種情況下，你可以在 9 月份進行以下處理：
無需對該錯誤發(fā)票進行任何賬務處理，因為你 8 月份沒有入賬且未認證該發(fā)票。
當供應商沖紅發(fā)票后，你應確保收到供應商提供的沖紅發(fā)票的相關通知或憑證，留存?zhèn)洳椤?等待供應商開具正確金額的增值稅專用發(fā)票后，在收到正確發(fā)票的月份（可能是 9 月或之后月份）進行認證和賬務處理。
假設在 9 月收到正確發(fā)票并認證：
借：相關資產(chǎn)或費用科目（根據(jù)購買的具體內容確定）
應交稅費 —— 應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款等（對應科目）
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