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當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師有個(gè)問題，我們之前收到一筆錢，也確認(rèn)收入了，同時(shí)也繳納增值稅了，但是后面因?yàn)槟承┰蚪o人退款了，所以就做了紅沖，但是當(dāng)時(shí)繳納那部分增值稅稅務(wù)局沒有給退，現(xiàn)在稅務(wù)局又把這部分錢給退回來(lái)了，現(xiàn)在咋做賬呀
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一般納稅人還是小規(guī)模的。
10/10 18:42
84785013 
10/10 18:43
一般納稅人但是我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
郭老師 
10/10 18:46
那當(dāng)時(shí)你紅蟲收入的時(shí)候是不是有一個(gè)未交增值稅借方余額？
84785013
10/10 18:47
對(duì)的，后面這部分不是和后面月份應(yīng)該繳納的增值稅抵扣了么
郭老師
10/10 18:48
那你實(shí)際增值稅申報(bào)表里面抵扣了嗎？如果是的話，他不應(yīng)該給你退回了
84785013
10/10 18:49
實(shí)際申報(bào)的時(shí)候沒有抵扣
郭老師
10/10 18:52
借銀行存款
貸未交增值稅
借銀行存款
貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅
借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅
借稅金及附加負(fù)數(shù)
84785013
10/10 18:56
這個(gè)附加稅需不需在結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)
郭老師
10/10 18:57
需要的月末需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)
84785013
10/10 18:59
好的，謝謝老師
郭老師
10/10 19:04
不用客氣，工作愉快。
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