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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，那個(gè)留抵稅是怎么入帳的，還有到下個(gè)月抵了以后，再怎么入帳
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借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方有余額表示留底。
以后抵扣了借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
轉(zhuǎn)出未交增值稅。如果在借方有余額，不需要處理，如果有貸方余額，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。
10/11 09:24
84785045 
10/11 09:36
幫我看一下，這個(gè)得怎么做
郭老師 
10/11 09:37
之前的留底做了哪個(gè)科目？
84785045
10/11 09:39
什么也沒有做，這是第一步，
郭老師
10/11 09:40
你這里沒有留底，你應(yīng)該把這里的最后一行刪除。
84785045
10/11 09:50
最后一個(gè)行刪除，那得怎么做帳
郭老師
10/11 09:52
你好，那借貸的差額放到未分配利潤里面就可以的，就是你需要交的稅款
84785045
10/11 10:05
想不通，那剛才那個(gè)分錄得怎么做，那個(gè)留抵放到未分配利潤，就是借：銷項(xiàng) 貸：進(jìn)項(xiàng) 未分配利潤 未交增值稅 是這樣嗎
郭老師
10/11 10:07
現(xiàn)在沒有留底
你一直在說留底
你的銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，怎么會(huì)劉迪？
84785045
10/11 10:13
哦，那是6月份留抵39300.68 當(dāng)時(shí)做6月份帳時(shí)應(yīng)該做一筆的是吧
郭老師
10/11 10:14
你好，借未繳增值稅
銷項(xiàng)
貸進(jìn)項(xiàng)
84785045
10/11 10:37
現(xiàn)在查了下，5月份6月份都有留抵，當(dāng)時(shí)她們都沒有做這個(gè)留抵的帳，現(xiàn)在能不能光補(bǔ)這個(gè)留抵的分錄，得怎么做帳
郭老師
10/11 10:38
可以啊，我上面給你寫了10:14給你回復(fù)了，你可以看一下可以嗎？
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