免費問答

一、一般納稅人 《增值稅納稅申報表附列資料（四）》（稅額抵減情況表）： 第 3 行 “建筑服務預征繳納稅款”：填寫異地預繳的增值稅稅額，包括本期發(fā)生額和本期實際抵減稅額。 《增值稅納稅申報表》主表： 第 28 欄 “①分次預繳稅額”：填寫異地預繳的增值稅稅額，該金額會自動匯總到主表第 24 欄 “應納稅額合計” 的計算中，即從應納稅額中抵減預繳稅額。 二、小規(guī)模納稅人 《增值稅納稅申報表》主表： 第 21 欄 “本期預繳稅額”：填寫異地預繳的增值稅稅額，該金額會自動匯總到主表第 22 欄 “本期應補（退）稅額” 的計算中，即從應納稅額中抵減預繳稅額。

老師預繳的有附加稅

異地預繳附加稅在申報表中的填寫方式如下： 一、一般納稅人 《增值稅及附加稅費申報表附列資料（五）》（附加稅費情況表）： 第 3 欄 “本期是否適用小微企業(yè)‘六稅兩費’減免政策”：根據企業(yè)實際情況勾選 “是” 或 “否”。如果符合小微企業(yè) “六稅兩費” 減免政策條件，可享受相應減免。 第 4 欄 “減免政策適用主體”：根據企業(yè)類型選擇 “增值稅小規(guī)模納稅人”“增值稅一般納稅人個體工商戶” 或 “小型微利企業(yè)” 等。 第 5 欄 “適用減免政策起止時間”：填寫享受減免政策的起止日期。 第 8 欄 “本期已繳稅額”：填寫異地預繳的附加稅稅額。 《增值稅及附加稅費申報表》主表： 主表中會自動匯總附加稅費情況表中的數據，在相應欄次反映預繳的附加稅稅額。 二、小規(guī)模納稅人 小規(guī)模納稅人的填寫方式與一般納稅人基本類似，也是在《增值稅及附加稅費申報表》及其附列資料中進行填寫。

老師填表金額附加稅跟預繳的對不上

附加稅的填寫在附加稅申報表已交稅額

老師填在哪里

現(xiàn)在的問題是咱們本地政策附加稅按本地政策附加稅按532，預繳的政策按732城市維護建設稅交的

13列本期已交稅費 填寫不了嗎

無法填寫

那你得問問當地了哦 各地系統(tǒng)有些區(qū)別

只有8行可以填寫

主表填寫增值稅321.1對吧

同學你好 對的 主表是這個