00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問收到一筆不開票收入，如寫填寫分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，不開票體現(xiàn)在摘要里，收到A公司貨款（未開票） 借：銀行 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅
11/17 07:37
84785044 
11/17 12:13
填寫增值稅申報(bào)表又如何填寫呢
廖君老師 
11/17 12:14
您好，增值稅附表1第5和6列就是申報(bào)未開票收入的
84785044
11/17 12:14
應(yīng)該是借：銀行存款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸：應(yīng)交稅費(fèi)一小規(guī)模納稅人
84785044
11/17 12:15
對(duì)吧，老師
84785044
11/17 12:16
分錄這么寫，正確不
廖君老師
11/17 12:19
哦哦，咱是小規(guī)模呀，那我重新回復(fù)，沒有附表1的
就是主表的第1行里申報(bào)未開票收入（沒有單獨(dú)行申報(bào)）
84785044
11/17 12:21
分錄還是貸收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)，是不
廖君老師
11/17 12:23
是的，借：銀行存款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（不寫銷項(xiàng)稅）
閱讀 113
描述你的問題，直接向老師提問
73
意見反饋
