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問題已解決
問一下農(nóng)產(chǎn)品自產(chǎn)自銷的免稅的普票我們可以抵嗎
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答是的,可以計(jì)算抵扣9%
11/20 11:32
84785013
11/20 11:35
他們是農(nóng)產(chǎn)品自產(chǎn)自銷小規(guī)模納稅人,自己開普票免稅票,我是采購方可以計(jì)算按9%抵嗎
家權(quán)老師
11/20 11:36
是的,就是那樣子的
84785013
11/20 11:48
那么自己計(jì)算的要在哪個(gè)地方填呢
家權(quán)老師
11/20 11:51
就是附表2的農(nóng)產(chǎn)品那個(gè)欄次
tps://baijiahao.baidu.com/s?id=1770029582205628600%26wfr=spider%26for=pc
若確定為農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票,根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票類型,勾選操作步驟如下:
?、偃绨l(fā)票為稅控開具的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票,需到稅務(wù)數(shù)字賬戶-發(fā)票勾選確認(rèn)-抵扣類勾選-待處理農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票-“自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票”模塊功能處理后進(jìn)行勾選;如果是電票平臺開具的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票,則該發(fā)票直接在【抵扣類勾選】的“抵扣勾選”模塊勾選,無需確認(rèn)。
②如發(fā)票為從小規(guī)模處購進(jìn)的3%農(nóng)產(chǎn)品專票,需先到【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【發(fā)票勾選確認(rèn)】-【抵扣類勾選】-【待處理農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票】-“—【從小規(guī)模處取得3%農(nóng)產(chǎn)品專票】—選擇【按票面金額和基礎(chǔ)扣除率計(jì)算抵扣】”模塊功能處理后,再到【抵扣勾選】模塊對發(fā)票進(jìn)行勾選。
③如發(fā)票為稅務(wù)機(jī)關(guān)代開開具的農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票,那么【抵扣勾選】—【發(fā)票】—【代開農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票錄入】進(jìn)行補(bǔ)錄后,再到【抵扣勾選】模塊對發(fā)票進(jìn)行勾選。
?。?)如發(fā)票為農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票、從一般納稅人處取得的9%農(nóng)產(chǎn)品專用發(fā)票,則在【抵扣類勾選】的“抵扣勾選”模塊勾選。
84785013
11/20 13:40
會容易被稅務(wù)查嗎
家權(quán)老師
11/20 14:18
需要先勾選,再抵扣的哈
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