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實(shí)務(wù)
問題已解決
@廖君老師，你好，想繼續(xù)提問的。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
朋友您好，感謝信任
2024 12/28 09:20
84784977 
2024 12/28 11:21
我還是沒搞懂，究竟成本會(huì)計(jì)為何要在盤點(diǎn)數(shù)減掉這個(gè)計(jì)提金額，她說是變相計(jì)提了。
廖君老師 
2024 12/28 11:23
朋友您好，我跟同事理解一樣，我們漏了分錄，這是要補(bǔ)上的，他就盤點(diǎn)時(shí)直接考慮了，這樣您補(bǔ)上分錄就跟他盤點(diǎn)一樣的
84784977
2024 12/28 11:26
我還是不太理解，不應(yīng)該在盤點(diǎn)數(shù)里加嗎
84784977
2024 12/28 11:26
附上圖片
廖君老師
2024 12/28 11:28
您好，對(duì)不起，我錯(cuò)看成加了,我跟您的想法一樣，分錄要補(bǔ)上，這個(gè)就要加上
84784977
2024 12/28 11:31
那已經(jīng)變相計(jì)提了，為何還要補(bǔ)分錄
廖君老師
2024 12/28 11:34
您好，不補(bǔ)分錄的話，成本核算結(jié)轉(zhuǎn)的制造費(fèi)用大于原來賬上的，會(huì)成負(fù)數(shù)了
84784977
2024 12/28 11:40
期末盤點(diǎn)數(shù)加了，相當(dāng)于計(jì)提多吧？我感覺成本會(huì)計(jì)在期末數(shù)減掉這個(gè)差額，是相當(dāng)于結(jié)轉(zhuǎn)多了。老師看看圖，其中3是應(yīng)計(jì)提的
廖君老師
2024 12/28 11:45
朋友您好，上面您還說在加，咋現(xiàn)在要減了，我覺得要加，因?yàn)槟a(bǔ)分錄的
84784977
2024 12/28 11:48
如果按老師你說的應(yīng)該要在盤點(diǎn)數(shù)里加的話，我要補(bǔ)計(jì)提費(fèi)用。但是現(xiàn)在成本會(huì)計(jì)在盤點(diǎn)數(shù)里減了，那么是否相當(dāng)于結(jié)轉(zhuǎn)多了3的成本？
廖君老師
2024 12/28 11:52
您好，是的，我們最后跟成本會(huì)計(jì)統(tǒng)一一下
84784977
2024 12/28 11:55
所以現(xiàn)在她的做法相當(dāng)于結(jié)轉(zhuǎn)多了，我要做反向分錄：借庫存商品-3，貸料工費(fèi)-3，借生產(chǎn)成本-3貸制造費(fèi)用-3，再計(jì)提回借制造費(fèi)用3，貸其他應(yīng)付3？
廖君老師
2024 12/28 12:00
您好，我們?yōu)樯兑浜纤铮ㄋ皇潜P點(diǎn)的數(shù)據(jù)），只做后一個(gè)補(bǔ)的分錄就好了，然后根據(jù)成本核算?的表格做入庫分錄，
84784977
2024 12/28 12:01
什么意思，現(xiàn)在是盤點(diǎn)數(shù)減少了喔，還要補(bǔ)計(jì)提？
廖君老師
2024 12/28 12:04
朋友您好，我和您的理解是一樣的，他盤點(diǎn)應(yīng)該加不應(yīng)該減，現(xiàn)在他減了，我們讓他更正嘛，我們補(bǔ)上漏的分錄，然后成本核算還是分配賬面的料工費(fèi)，您看這樣是不是說得通
84784977
2024 12/28 12:08
因?yàn)樯弦粋€(gè)月已經(jīng)結(jié)數(shù)了，那么在12月里盤點(diǎn)數(shù)加回，然后再補(bǔ)計(jì)提，是這個(gè)意思嗎？
廖君老師
2024 12/28 12:11
您好，是的，我跟您理解一樣，我們成本核算會(huì)計(jì)要重新做核算的，我們總賬改分錄后
84784977
2024 12/28 12:49
但是我們會(huì)有在產(chǎn)品，也就是生產(chǎn)成本余額有借方
廖君老師
2024 12/28 13:20
您好，留下在產(chǎn)品的金額后全部結(jié)轉(zhuǎn)，賬表要同步修改
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