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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們公司之前的會(huì)計(jì)有很多產(chǎn)成品都沒(méi)入賬，實(shí)際庫(kù)存比賬上多了很多。金額比較大?，F(xiàn)在該怎么處理？
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你好，你可以在這個(gè)月補(bǔ)上。
2021 10/15 14:28
郭老師 
2021 10/15 14:28
你們之前付了款嗎？
84784959 
2021 10/15 14:30
是產(chǎn)成品、自己公司生產(chǎn)的產(chǎn)品。
郭老師
2021 10/15 14:33
那你的原材料沒(méi)有入賬嗎？
郭老師
2021 10/15 14:33
借原材料貸銀行存款，借生產(chǎn)成本貸原材料。
84784959
2021 10/15 14:44
應(yīng)該是之前那個(gè)會(huì)計(jì)少記了。原材料那些都是正常的，就這個(gè)成品庫(kù)存跟賬面相差太大
郭老師
2021 10/15 14:47
少做了哪些你補(bǔ)上哪些就可以。
84784959
2021 10/15 14:55
數(shù)額比較大。然后生產(chǎn)成本都結(jié)轉(zhuǎn)完了。不知道怎么調(diào)整好。借：庫(kù)存商品。貸方不知道哪個(gè)科目了有點(diǎn)亂，主要是因?yàn)橐郧吧儆浟瞬艑?dǎo)致現(xiàn)在實(shí)際庫(kù)存遠(yuǎn)大于賬面庫(kù)存。
郭老師
2021 10/15 14:58
你好，你賬上有原材料嗎？
郭老師
2021 10/15 14:58
知道什么原因造成的嗎？之前沒(méi)有做的話，你的原材料剩余的比較大才對(duì)。
84784959
2021 10/15 16:05
原因就是之前沒(méi)入賬。賬實(shí)不符。原材料應(yīng)該也是少入的，像不開(kāi)票的那種原材料都沒(méi)做進(jìn)去。成品也有那么多沒(méi)入庫(kù)?，F(xiàn)在要把成品調(diào)整成正確的
郭老師
2021 10/15 16:09
借原材料貸應(yīng)付賬款，借生產(chǎn)成本貸原材料，借庫(kù)存商品貸生產(chǎn)成本。
84784959
2021 10/15 16:12
那些原材料沒(méi)開(kāi)票的。也做進(jìn)去嗎
郭老師
2021 10/15 16:14
沒(méi)有發(fā)票，你實(shí)際有購(gòu)入的需要做進(jìn)去。
84784959
2021 10/15 16:16
是暫估嗎 老師
84784959
2021 10/15 16:18
然后這個(gè)相差的這些生產(chǎn)成本直接就用材料做進(jìn)去嗎。人工和制造費(fèi)用都沒(méi)法算了
郭老師
2021 10/15 16:20
你好，那車間的制造費(fèi)用呢？其他的呢？比如設(shè)備的折舊。
郭老師
2021 10/15 16:20
每個(gè)月的水電費(fèi)、房屋租金。
84784959
2021 10/15 16:21
那些之前早就結(jié)轉(zhuǎn)了
郭老師
2021 10/15 16:22
那你之前是不是多結(jié)轉(zhuǎn)了？你不修改的話可以不用修改。
84784959
2021 10/15 16:24
這些是多出來(lái)的庫(kù)存。費(fèi)用和人工估計(jì)也不好分了
84784959
2021 10/15 16:25
能直接調(diào)留存收益不？
84784959
2021 10/15 16:29
應(yīng)該是多結(jié)轉(zhuǎn)了。 多結(jié)轉(zhuǎn)了該咋做呀
郭老師
2021 10/15 16:29
多結(jié)轉(zhuǎn)了的，應(yīng)該紅沖
借庫(kù)存商品貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，然后再結(jié)轉(zhuǎn)到你這個(gè)庫(kù)存商品里面。
84784959
2021 10/15 16:32
那當(dāng)期利潤(rùn)表里面的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就變成負(fù)數(shù)了。不正常了
郭老師
2021 10/15 16:35
你好，你當(dāng)月主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是負(fù)數(shù)的話，不影響別年累計(jì)，是負(fù)數(shù)就行。
84784959
2021 10/15 16:55
哦哦 ，就當(dāng)期是負(fù)數(shù)，。那我直接做一個(gè)借：庫(kù)存商品，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就好了吧？
郭老師
2021 10/15 16:56
你好，對(duì)的是的，是這么做的。
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