00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
A公司適用的所得稅稅率為25%，按稅法規(guī)定，2015年度該公司應(yīng)納稅所得額為4800萬(wàn)元，年末確定應(yīng)納稅暫時(shí)性差異2000萬(wàn)元，可抵扣暫時(shí)性差異1500萬(wàn)元，（以萬(wàn)元為單位）要求計(jì)算： 1.期末遞延所得稅負(fù)債= 2.期末遞延所得稅資產(chǎn)= 3.應(yīng)交所得稅= 4.遞延所得稅= 5.所得稅費(fèi)用=
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)您好，
遞延所得稅負(fù)債=2000*25%=500（萬(wàn)元）
遞延所得稅資產(chǎn)=1500*25%=375（萬(wàn)元）
應(yīng)交所得稅=4800*25%=1200（萬(wàn)元）
遞延所得稅=500-375=125（萬(wàn)元）
所得稅費(fèi)用=1200-125=1075（萬(wàn)元）
2021 12/21 16:36
閱讀 1051
描述你的問題，直接向老師提問
158
意見反饋
