問題已解決

某自營出口的生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為17%，退稅稅率為13%。2016年8月有關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)為：購原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票注明的價款400萬元，外購貨物準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額68萬元通過認(rèn)證。上期末留抵稅款5萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額100萬元，收款117萬元存入銀行。本月出口貨物的銷售額折合人民幣200萬元。 要求：試計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期的“免、抵、退”稅額。

84785026| 提問時間：2022 11/01 11:33
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
張壹老師
金牌答疑老師
職稱：中級會計(jì)師,稅務(wù)師
你好，進(jìn)項(xiàng)稅68萬 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出為200*（17%-13%）=8萬 銷項(xiàng)稅為=17萬 應(yīng)交增值稅17-（68-8+5）=65 實(shí)際退稅200*13%=26萬 免抵稅額0
2022 11/01 11:41
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      相關(guān)問答

      查看更多

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~