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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，我想咨詢一下，就是去年的財(cái)務(wù)費(fèi)用銀行未開發(fā)票已經(jīng)做進(jìn)去了，今年 才開發(fā)票過來，而且已抵扣，那我現(xiàn)在要怎么樣做分錄
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你好，這個(gè)是手續(xù)費(fèi)的，抵扣了增值稅是嗎？
2023 04/07 11:40
84785035 
2023 04/07 13:39
是的，抵扣了增值稅
郭老師 
2023 04/07 13:40
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，
貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤，這個(gè)就是發(fā)票上面的稅額匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增這個(gè)金額。
84785035
2023 04/07 13:47
這個(gè)就是明年做匯算清繳時(shí)的增嗎？
郭老師
2023 04/07 13:54
你好，今年匯算清繳調(diào)增，今年做2022年的。
84785035
2023 04/07 14:00
開票金額是106，進(jìn)稅24.8，那我做的時(shí)候就是借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅24.8，貸以前年度損益調(diào)整24.8、借以前年度損益調(diào)整100.47，貸利潤分配100.47
郭老師
2023 04/07 14:02
第二個(gè)分錄不對，也是稅額的。
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