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具體的分錄，老師能幫寫一下嗎

之前分錄發(fā)來看看 ；我看下??

去年的。借：工程施工一其他直接費1038559.63 應交稅費一應交增值稅一進項稅額62373.57 貸：應付賬款一其他A。轉成本借：主營業(yè)務成本 貸：工程施工一直接費。今年本月開紅字票，又重開了機械票。金額586254.5，稅52762.91

你好；? 你紅沖的發(fā)票金額和重新開的金額是不是有金額差異??

是的，重開的金額少。開票的內容原來是直接費，現(xiàn)在是機械費

是的，重開的金額少。開票的內容原來是直接費，現(xiàn)在是機械費

你好； 那你做? ?借：工程施工一其他直接費-1038559.63 應交稅費一應交增值稅一進項稅額-62373.57 貸：應付賬款一其他A。金額負數(shù) 轉成本借：以前年度損益調整-主營業(yè)務成本金額負數(shù)? 貸：工程施工一直接費。金額負數(shù)? ? ；然后 按正確發(fā)票做 金額即可；? ? ?結轉成本用以前年度損益調整替代主營業(yè)務成本科目即可??

謝謝老師，第一筆分錄借：進項稅額應該改成貸：進項稅額轉出吧。這樣的情況，我做2022匯算清繳是否要修改年財務報表呢，（利潤表調減主營業(yè)務成本和利潤。資產負債表調減存貨，調增未分配利潤）

你好； 如果你認證了進項稅；? ?才是先做進項稅轉出 ； 比如 借工程施工 貸進項稅轉出 ；然后紅沖 “借工程施工 ；金額負數(shù) 貸應付賬款；金額負數(shù) ； 然后 調整結轉成本 ”借：以前年度損益調整-主營業(yè)務成本金額負數(shù)? 貸：工程施工一直接費。金額負數(shù)? ? ；然后 按正確發(fā)票做 金額即可；? ? ?結轉成本用以前年度損益調整替代主營業(yè)務成本科目即可??

用了以前年度損益調整，實際上我2022年主營成本減少了，我做2022年匯算清繳要修改年報表嗎？如要，怎么調整資產負債表和利潤表

你好；? ? ?是的；如果你成本 少了 ； 你就得調年報即可；? 先不改年度財務報表；? 你如果是直接23年去 調增分錄的??

先不改年度財務報表；你如果是直接23年，調增分錄的。不明白老師的意思？

先不改年度財務報表；你如果是直接23年，調增分錄的。不明白老師的意思？

你好； 意思是 之前年報報表多事根據(jù)當時的賬務處理來報的； 你現(xiàn)在23年去做分錄調 ； 不會動之前年報財報數(shù)據(jù)；? 只需要動匯算數(shù)據(jù)??

匯算前不是要先報財務報表年度申報嗎，要修改資產負債表和利潤表

你好；? 現(xiàn)在是改匯算的? ?數(shù)據(jù)? ；因為你成本是多做了 ； 如果你要改報表數(shù)據(jù)； 你就得反結賬去當年 修改了憑證后 ；在去修改年度匯算表格和年度報表??

謝謝老師的耐心解答 我用以前年度損益調整 科目的目的就是不去反結賬去重做2022年12月的憑證，2022年12月的財報的. 我只需在匯算時修改下年度財務報表是嗎

你好1；? 是的；? ? ?如果你想 22年去處理； 就是反結賬去改憑證； 改報表和年報? ?

成本實際變少了，我匯算前修改報表，請問資產負債表要修改哪兩個項目，利潤表要修改哪兩個項目。

你好；? ? 報表里面 ； 你之前做的成本科目是怎么寫的；? ?金額怎么掛的；? 相當于就是成本多做了； 實際成本少了； 要去沖成本瑪