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實(shí)務(wù)
問題已解決
新建工廠還沒生產(chǎn)，看到一個結(jié)轉(zhuǎn)福利費(fèi)的分錄，借和貸都是應(yīng)付職工薪酬，為什么這么做？什么情況下做這個分錄？
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您好，您說這個借貸都是應(yīng)付職工薪酬，這是2個分錄的借貸方么，一個憑證分錄不可能啊
2023 07/11 05:28
小鳳 
2023 07/11 05:32
就是一個憑證，一個分錄，借應(yīng)付職工薪酬，貸應(yīng)付職工薪酬，摘要是，結(jié)轉(zhuǎn)福利費(fèi)，通過應(yīng)付職工薪酬科目結(jié)轉(zhuǎn)
廖君老師 
2023 07/11 05:37
您好，同事這個分錄是借錯了，真沒有這個做法的
發(fā)生福利費(fèi)支出的時候: 借:應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付福利費(fèi) 貸:銀行存款等科目?
結(jié)轉(zhuǎn)時: 借:管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用等 貸:應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付福利費(fèi)
小鳳
2023 07/11 05:43
您看，這是這個分錄，現(xiàn)在不是不用結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？
小鳳
2023 07/11 05:46
這一借一貸還是同一個科目就平了，不明白為什么這么做，還同一個科目
廖君老師
2023 07/11 05:47
您好，我理解的是當(dāng)時發(fā)福利時? 借:管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用等? ?貸:銀行存款等科目?
沒有通過 應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付福利費(fèi)，現(xiàn)在補(bǔ)上這個借貸方，為了歸集??應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付福利費(fèi)? 的金額
小鳳
2023 07/11 05:55
您的意思是當(dāng)時沒通過這個科目就做了分錄，現(xiàn)在是補(bǔ)的分錄？
廖君老師
2023 07/11 05:57
您好，是的，單做這個分錄沒有任何意義，就是補(bǔ)錄
小鳳
2023 07/11 06:00
明白了，我還納悶?zāi)?，想說今天問問她什么意思
廖君老師
2023 07/11 06:00
您好，真的可以問問她，確認(rèn)一下是不是這么回事。您好認(rèn)真啊
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