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實(shí)務(wù)
問題已解決
企業(yè)未采用遞延所得稅，22年所得稅延緩到23年繳納。所得稅費(fèi)用在22年未計(jì)提，計(jì)提在了23年。需要調(diào)整嗎？
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您好
這個(gè)不影響利潤(rùn)總額 可以不調(diào)整的哈
04/01 11:05
jiandan626 
04/01 11:14
老師您好，22年廠房折舊計(jì)提錯(cuò)誤，是調(diào)整23年的年初數(shù)嗎？
jiandan626
04/01 11:17
23年廠房折舊計(jì)提也錯(cuò)誤，年末沒有庫(kù)存商品，生產(chǎn)成本金額很低，可以全部調(diào)整主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？
bamboo老師 
04/01 11:24
22年廠房折舊計(jì)提錯(cuò)誤
匯算清繳調(diào)整沒有
jiandan626
04/01 11:25
沒有調(diào)整，近期才發(fā)現(xiàn)計(jì)提錯(cuò)誤
bamboo老師
04/01 11:26
計(jì)提的時(shí)候分錄怎么寫的？
jiandan626
04/01 11:27
借：制造費(fèi)用
貸：累計(jì)折舊
jiandan626
04/01 11:30
我們計(jì)提折舊計(jì)提多了
bamboo老師
04/01 11:37
制造費(fèi)用已經(jīng)全部結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本 生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品 然后對(duì)外出售結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了么
jiandan626
04/01 11:44
是的，生產(chǎn)成本余額較小，可以只調(diào)整主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎
jiandan626
04/01 11:46
我們是輸入電腦時(shí)把59輸成了95，導(dǎo)致22年23年兩年出現(xiàn)計(jì)提錯(cuò)誤?，F(xiàn)在我們公司審計(jì)，審計(jì)的老師要求我們調(diào)整，我就想知道需要調(diào)整嗎？如果調(diào)整，怎么調(diào)？
bamboo老師
04/01 12:03
需要調(diào)整
以前年度已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)損益了 要用以前年度損益調(diào)整科目 不直接用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 不影響2024年
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