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您好 老師 白酒經(jīng)銷商，先墊付品鑒會餐費(fèi)及廣告費(fèi)，工資等，后期廠家按比例核報，廠家核報回的費(fèi)用在內(nèi)部的aPP平臺上（不能提現(xiàn)），只有經(jīng)銷商打款進(jìn)貨，才能把這部分費(fèi)以酒的形式回來，比如，經(jīng)銷商打5萬塊貨款20箱酒，費(fèi)用aPP平臺上有2萬5千，廠家開專票的時候就會開20箱酒，先正常價開5萬，然后再給開個折扣2萬5千在票上（折扣2萬5千就是費(fèi)用aPP上的），總金額就只有2萬5千了，這分錄怎么做 分幾步
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1.經(jīng)銷商先墊付各項(xiàng)費(fèi)用時：借：銷售費(fèi)用 - 品鑒會餐費(fèi)銷售費(fèi)用 - 廣告費(fèi)銷售費(fèi)用 - 工資貸：銀行存款
2.廠家核報費(fèi)用到 APP 平臺，不能提現(xiàn)，僅能用于進(jìn)貨時：無需做會計(jì)分錄，可在臺賬中記錄該事項(xiàng)。
3.經(jīng)銷商打款 5 萬進(jìn)貨，廠家開具專票，包含 2.5 萬折扣：借：庫存商品 20 箱酒 25000應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） （按實(shí)際稅額）貸：銀行存款 50000
08/27 14:35
84784993 
08/27 15:05
還余下250000，也要開票，一樣的要回來20箱，
84784993
08/27 15:07
如果APP上沒錢了，就原價開，如果有，一樣的會折扣 我的意思是不是回來的酒要去沖減費(fèi)用呢
樸老師 
08/27 15:09
同學(xué)你好
對的
是這樣的
84784993
08/27 15:28
那我們?下二批商墊付品鑒會餐費(fèi)廠家也要報銷，廠家同樣是返回在我們總經(jīng)銷費(fèi)用APP上，不能提現(xiàn)，二批商進(jìn)貨，抵貨款
84784993
08/27 15:30
那總經(jīng)銷怎么做賬？
樸老師
08/27 15:32
同學(xué)你好
正常做銷售的分錄就可以
返還的沖減收入
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