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老師，請問當(dāng)月被部分紅沖的進項發(fā)票怎么做分錄，紅沖那部分稅額是做進項稅額還是進項稅額轉(zhuǎn)出
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
紅沖的稅金因為已經(jīng)認(rèn)證就做進項轉(zhuǎn)出
2024 12/11 09:14
lllL 
2024 12/11 09:15
認(rèn)證的稅額會自動扣掉紅沖那部分的
家權(quán)老師 
2024 12/11 09:17
那個需要你在申報的時候填附表2對應(yīng)的欄次
lllL
2024 12/11 09:24
當(dāng)月的發(fā)票當(dāng)月紅沖也要填嗎 它不是自動選擇有效稅額的嗎
家權(quán)老師
2024 12/11 09:26
就是在申報的時候填附表2對應(yīng)進項轉(zhuǎn)出的欄次，不會自動填
lllL
2024 12/11 09:34
認(rèn)證的時候就已經(jīng)不包含紅沖那部分金額了，填上去的話總額不是對不上了嗎
家權(quán)老師
2024 12/11 09:35
認(rèn)證的時候是全部金額都在的，不會扣除紅字稅額的
lllL
2024 12/11 09:37
但是確實是認(rèn)證的時候只有有效稅額那部分的數(shù)據(jù)
lllL
2024 12/11 09:38
不是全部金額認(rèn)證的，紅沖那部分沒有認(rèn)證
家權(quán)老師
2024 12/11 09:42
紅沖部分的發(fā)票不需要認(rèn)證了，直接填報。認(rèn)證的稅金就是藍字發(fā)票的稅金。最終藍字發(fā)票上稅金抵扣的稅金就是扣除紅沖后的稅金
lllL
2024 12/11 09:45
對呀，所以我想問那張部分紅沖發(fā)票做賬的時候應(yīng)該入進項稅額轉(zhuǎn)出嗎，還是直接進項稅額負(fù)數(shù)
家權(quán)老師
2024 12/11 09:48
紅沖發(fā)票做賬的時候應(yīng)該入進項稅額轉(zhuǎn)出
lllL
2024 12/11 09:52
那之后進項稅額轉(zhuǎn)出這部分要怎么處理呢，一直掛著嗎
家權(quán)老師
2024 12/11 09:53
那個不需要轉(zhuǎn)平的，
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
lllL
2024 12/11 09:56
好的謝謝老師
家權(quán)老師
2024 12/11 09:58
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
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