2014證券從業(yè)《證券市場基礎(chǔ)知識》預(yù)習(xí)：證券公司監(jiān)管制度

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　第七章　證券中介機(jī)構(gòu)

　　知識點(diǎn) 證券公司監(jiān)管制度

　　（一）誠信與資質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)的市場準(zhǔn)入制度

　?。ǘ?u>以凈資本為核心的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制制度

　　這一制度具有三個(gè)特點(diǎn)：①建立了公司業(yè)務(wù)范圍與凈資本充足水平動(dòng)態(tài)掛鉤機(jī)制；②建立了公司業(yè)務(wù)規(guī)模與風(fēng)險(xiǎn)資本動(dòng)態(tài)掛鉤機(jī)制；③建立了風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備與凈資本水平動(dòng)態(tài)掛鉤機(jī)制。

　　在日常監(jiān)管中，以資本充足為監(jiān)管重點(diǎn)。

　　中國證監(jiān)會(huì)根據(jù)證券公司評價(jià)計(jì)分的高低，將證券公司分為A（AAA、AA、A）、B（BBB、BB、B）、C（CCC、CC、C）、D、E等5大類ll個(gè)級別。中國證監(jiān)會(huì)按照分類監(jiān)管原則，對不同類別證券公司規(guī)定不同的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算比例，并在監(jiān)管資源分配、現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查頻率等方面區(qū)別對待。

　　（三）合規(guī)管理制度

　　合規(guī)管理是指證券公司制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立合規(guī)管理機(jī)制，培育合規(guī)文化，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為。

　　合規(guī)——經(jīng)營管理與執(zhí)業(yè)行為符合法律、法規(guī)和準(zhǔn)則。

　　設(shè)立合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門。對合規(guī)性進(jìn)行事前審查、事中監(jiān)督和事后檢查。合規(guī)總監(jiān)有獨(dú)立性，對公司合規(guī)管理的有效性的全面評估，每年不得少于一次。出具書面的合規(guī)審查意見。

　　1.反洗錢工作。（1）客戶識別制度（基礎(chǔ)性工作）；（2）大額和可疑交易報(bào)告制度；（3）客戶身份資料和交易記錄保存制度。上述資料至少保存五年。

　　2.信息隔離墻制度。為控制敏感信息在相互存在利益沖突的業(yè)務(wù)之間不當(dāng)流動(dòng)和使用而采取的一系列措施。防范內(nèi)幕交易和管理利益沖突。遵循客戶利益優(yōu)先和公平對待客戶的原則。

　　董事會(huì)、總經(jīng)理負(fù)最終責(zé)任；

　　辦公場所、辦公設(shè)備相對封閉和相互獨(dú)立；

　　有關(guān)業(yè)務(wù)的決策機(jī)構(gòu)實(shí)行回避制度；

　　證券公司存在利益沖突的業(yè)務(wù)部門互為信息隔離墻的兩側(cè)、跨墻審批程序；

　　合規(guī)部門負(fù)責(zé)記錄跨墻情況及監(jiān)控。

　　證券公司應(yīng)當(dāng)建立觀察名單和限制名單制度。

　　證券公司在以下時(shí)點(diǎn)，將項(xiàng)目公司和與其有重大關(guān)聯(lián)的公司或證券列入限制名單：

　　（1）擔(dān)任首次公開發(fā)行股票項(xiàng)目的上市輔導(dǎo)人、保薦機(jī)構(gòu)或主承銷商的，為擔(dān)任前述角色的信息公開之日；（2）擔(dān)任再融資項(xiàng)目或并購重組項(xiàng)目保薦機(jī)構(gòu)、主承銷商或財(cái)務(wù)顧問的，為項(xiàng)目公司首次對外公告該項(xiàng)目之日；（3）證券公司可以根據(jù)實(shí)際需要，將列入限制名單的時(shí)點(diǎn)前移，但不應(yīng)造成敏感信息的泄漏和不當(dāng)流動(dòng)；（4）證券公司在確認(rèn)不再擁有與項(xiàng)目有關(guān)的敏感信息后，可以將該項(xiàng)目公司和與其有重大關(guān)聯(lián)的公司或證券從限制名單中刪除。

　　證券公司應(yīng)當(dāng)建立證券研究報(bào)告審查機(jī)制。

　　（四）客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度

　　客戶交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行。

　?。ㄎ澹┬畔?bào)送與披露制度

　　要求所有證券公司實(shí)行基本信息公示和財(cái)務(wù)信息公開披露。

　　對證券公司信息報(bào)送與披露方面的監(jiān)管要求包括：①信息報(bào)送制度，自每一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送年度報(bào)告，自每月結(jié)束之日起7個(gè)工作日內(nèi)，報(bào)送月度報(bào)告。發(fā)生影響或者可能影響證券公司經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)或者客戶資產(chǎn)安全重大事件的，證券公司應(yīng)當(dāng)立即向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送臨時(shí)報(bào)告，說明事件的起因、目前的狀況、可能產(chǎn)生的后果和擬采取的相應(yīng)措施。②信息公開披露制度，主要為證券公司的基本信息公示和財(cái)務(wù)信息公開披露。③年報(bào)審計(jì)監(jiān)管，這是對證券公司進(jìn)行非現(xiàn)場檢查和日常監(jiān)管的重要手段。

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