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2014年證券從業(yè)備考已經(jīng)開始,為了幫助參加2014年證券從業(yè)資格考試的學員鞏固知識,提高備考效果,正保會計網(wǎng)校精心為大家分享了證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》知識點,希望對廣大考生有所幫助。
證券從業(yè)《債券的發(fā)行與承銷》第九章知識點十三
知識點十三:企業(yè)債券相關(guān)內(nèi)容
一、企業(yè)債券發(fā)行的申報與核準
1.改革:將之前的先核定額度,后核準發(fā)行兩個環(huán)節(jié)簡化為直接核準發(fā)行一個環(huán)節(jié)。
2.具體申報方式:
中央直接管理企業(yè)的申請材料直接申報;
國務(wù)院行業(yè)管理部門所屬企業(yè)的申請材料由行業(yè)管理部門轉(zhuǎn)報;
地方企業(yè)申報材料由所在省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市發(fā)改委部門轉(zhuǎn)報。
3.核準
國家發(fā)改委自受理申請之日起的3個月內(nèi),作出核準或不予核準的決定,不予核準的說明理由。
企業(yè)債券得到發(fā)改委批準并且經(jīng)過人民銀行和證監(jiān)會會簽后,即可具體發(fā)行。
二、中國證監(jiān)會對證券公司類承銷商的資格審查和風險評估
1.目的:防范證券公司因承銷企業(yè)債券而出現(xiàn)的風險,影響證券公司的資產(chǎn)質(zhì)量和客戶交易結(jié)算資金的安全。
2.證券公司從事企業(yè)債券的承銷,注冊地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)應(yīng)要求主承銷商提交申請材料并進行初審,于15個工作日出具意見。
三、企業(yè)債券在交易所市場的上市流通
企業(yè)債發(fā)行完畢后,經(jīng)核準可以在證券交易所上市,掛牌買賣。
四、企業(yè)債券在銀行間市場的上市流通
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3.發(fā)行人具有較完善的治理結(jié)構(gòu)和機制,近兩年沒有違法和重大違規(guī)行為。
4.實際發(fā)行額不少于人民幣5億元。
5.單個投資人持有量不超過該期企業(yè)債券發(fā)行量的30%.
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?。?)交易流通期間,發(fā)行人應(yīng)在每年6月30日前向市場投資者披露上一年的年度報告和信用跟蹤評級報告。
(2)披露方式
通過中國貨幣網(wǎng)、中國債券信息網(wǎng)或《金融時報》、《中國證券報》進行信息披露。國債登記結(jié)算公司應(yīng)在安排公司債券交易流通后的5個工作日內(nèi),向人民銀行書面報告公司債券交易流通審核情況,在每季度結(jié)束后的10個工作日內(nèi)向人行提交該季度公司債券托管結(jié)算情況的書面報告。
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