探索、研討、期盼多年的《企業(yè)年金試行辦法》和《企業(yè)年會(huì)基金管理試行辦法》終十在今年5月1日浮出水面，并正式施行。該辦法從制度卜明確和規(guī)范丁企業(yè)年金的運(yùn)作程序。它的出臺(tái)必將會(huì)促進(jìn)我國(guó)企業(yè)年金市場(chǎng)的快速發(fā)展，這對(duì)提高社會(huì)養(yǎng)老金工資替代中和未來(lái)退休職工生活水平，為全面建設(shè)小康社會(huì)，完善社會(huì)保障制度將起到不可估量的作用。作為經(jīng)辦了多年企業(yè)養(yǎng)老年金的保險(xiǎn)公司來(lái)講，如何調(diào)整角色，轉(zhuǎn)變職能，去面對(duì)潛力巨大的企業(yè)年金市場(chǎng)，是近期各家保險(xiǎn)公司管理高層和員工們普遍關(guān)心的熱門話題。

　　市場(chǎng)主體猛增承保人變成受托人

　　根據(jù)《企業(yè)年金基金管理試行辦法》總則中的第-二條規(guī)定：“設(shè)立企業(yè)年金的企業(yè)及其職工作為委托人與企業(yè)年金理事會(huì)或法人受托機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱受托人），受托人與企業(yè)年金基金賬產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱賬戶管理人）、企業(yè)年金基金托管機(jī)構(gòu) （以下簡(jiǎn)稱托管人）和企業(yè)年金基金投資管理機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱投資管理人），按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立書(shū)面合同關(guān)系。”這一規(guī)定對(duì)有關(guān)當(dāng)事主體的責(zé)任、權(quán)利、義務(wù)及之間的關(guān)系做出了清晰的描述和界定。作為保險(xiǎn)公司來(lái)講，必須弄清兩點(diǎn)：一是該辦法擴(kuò)大了補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，即企業(yè)年金經(jīng)營(yíng)的主體范圍。辦法出臺(tái)以前，除了社保部門經(jīng)營(yíng)企業(yè)年金保險(xiǎn)外，唯一的市場(chǎng)就是各家壽險(xiǎn)公司，而現(xiàn)在可以是“符合國(guó)家規(guī)定的法人受托機(jī)構(gòu)”，比如基金管理公司、證券公司、保險(xiǎn)公司、信托投資公司、商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司和中外合資公司或外資公司等7種類型的市場(chǎng)主體，這就徹底打破了保險(xiǎn)公司過(guò)去獨(dú)家經(jīng)營(yíng)企業(yè)年金“大餐”的壟斷地位，把中國(guó)企業(yè)年金市場(chǎng)這塊巨型“蛋糕”分給了多家競(jìng)爭(zhēng)主體。二是將保險(xiǎn)公司企業(yè)年金過(guò)去“承保人”的身份變成了“受托人”，并且增加了多種職責(zé)：如選擇、監(jiān)督、更換賬戶管理人，托管人、投資管理人以及中介服務(wù)機(jī)構(gòu)；制定企業(yè)年金基金投資策略；編制企業(yè)年金基金管理和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告對(duì)企業(yè)年金基金管理進(jìn)行監(jiān)督5根據(jù)合同收取企業(yè)和職工繳費(fèi)，并向受益人支付企業(yè)年金待遇等。這一職能的轉(zhuǎn)變，使保險(xiǎn)公司在企業(yè)年金經(jīng)營(yíng)中面臨巨大的挑戰(zhàn)，當(dāng)然也給商業(yè)保險(xiǎn)公司帶來(lái)了企業(yè)年金經(jīng)營(yíng)的極好商機(jī)。我們應(yīng)該面對(duì)現(xiàn)實(shí)，轉(zhuǎn)換角色搶占先機(jī)，力爭(zhēng)在企業(yè)年金發(fā)展中唱主角。

　　經(jīng)營(yíng)年金：保險(xiǎn)公司具有諸多優(yōu)勢(shì)

　　兩個(gè)試行辦法出臺(tái)后，許多企業(yè)對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)企業(yè)年金的資格發(fā)生了疑問(wèn)。對(duì)此可以負(fù)責(zé)任地說(shuō)：保險(xiǎn)公司經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)，作為企業(yè)年金法人受托機(jī)構(gòu)是肯定的。其原因有兩點(diǎn)：一是從國(guó)際慣例來(lái)看，在養(yǎng)老金市場(chǎng)發(fā)達(dá)的國(guó)家，如美國(guó)、日本、加拿大、荷蘭、瑞士、澳大利亞等，保險(xiǎn)公司都是企業(yè)年金經(jīng)營(yíng)的主要參與者和供應(yīng)商。其中美國(guó)的401K養(yǎng)老金計(jì)劃中，有45％的市場(chǎng)份額都是由商業(yè)保險(xiǎn)公司來(lái)承擔(dān)的。二是保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)補(bǔ)充養(yǎng)老，即企業(yè)年金方面與其他受托機(jī)構(gòu)相比，具有諸多的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

　　1、保險(xiǎn)公司有龐大的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)。經(jīng)過(guò)發(fā)展我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)主體已由一家公司獨(dú)家經(jīng)營(yíng)，到目前已擁有70多家保險(xiǎn)公司，170多家專業(yè)中介機(jī)構(gòu)，約9萬(wàn)家兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)，初步形成了中外資保險(xiǎn)公司共同競(jìng)爭(zhēng)，國(guó)有、民營(yíng)和外國(guó)資本共同參與的市場(chǎng)體系。目前，我國(guó)保險(xiǎn)資產(chǎn)總額已達(dá)到一萬(wàn)億元。在發(fā)展中，我國(guó)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)已遍及城鄉(xiāng)各地，特別是中國(guó)人壽的縣級(jí)以上的分支機(jī)構(gòu)已達(dá)到4500多個(gè)，還有后來(lái)居上的平安、新華、太平洋、泰康保險(xiǎn)公司的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)也都較快。這為我國(guó)一批國(guó)有的大行業(yè)大企業(yè)跨地區(qū)承辦企業(yè)年金后，開(kāi)展售后服務(wù)提供了難得的優(yōu)勢(shì)和便利。

　　2、保險(xiǎn)公司有多年經(jīng)營(yíng)商業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)。我國(guó)自1980年恢復(fù)人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來(lái)，經(jīng)過(guò)多年的不斷發(fā)展，各家保險(xiǎn)公司先后推出的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品達(dá)100多種，基本適應(yīng)了城鄉(xiāng)居民不同群體投保人的需求。特別是近幾年開(kāi)發(fā)的團(tuán)體企業(yè)年金，有分紅型的，有投資連接型的，還有萬(wàn)能型的。這些產(chǎn)品與傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品相比，不僅有保障優(yōu)勢(shì)，還具有投資分紅功能。因而，受到眾多企業(yè)的青睞。有資料顯示，在京的許多大行業(yè)、大企業(yè)已在各家保險(xiǎn)公司開(kāi)辦了不同類型的企業(yè)年金保險(xiǎn)，去年僅退休年金保險(xiǎn)的保費(fèi)收入就已接近千億元。剛剛試行的企業(yè)年金辦法，對(duì)經(jīng)營(yíng)了多年的商業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、并積累了豐富經(jīng)驗(yàn)的保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，無(wú)疑是“近水樓臺(tái)先得月”。他們憑著經(jīng)驗(yàn)優(yōu)勢(shì)一定會(huì)在未來(lái)企業(yè)年金市場(chǎng)大顯身手。

　　3、在產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和設(shè)計(jì)上，保險(xiǎn)公司可以滿足企業(yè)年金業(yè)務(wù)多樣化，個(gè)性化需要。我國(guó)的商業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)雖然不及已經(jīng)營(yíng)百年的發(fā)達(dá)國(guó)家的保險(xiǎn)公司，但是近幾年我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，主動(dòng)與國(guó)際接軌，在年金產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和設(shè)計(jì)上有了很大的創(chuàng)新和突破。首先，在領(lǐng)取方式上，保險(xiǎn)公司開(kāi)辦了形式多樣的年金領(lǐng)取方式，如即期年金、延期年金、確定年金、定期年金（包括三、五、七、十、二十年不等）、生命年金、遞增年金等。其次，在投資回報(bào)上，保險(xiǎn)公司推出的企業(yè)年金，除了有保底收益，還有分紅回報(bào)，風(fēng)險(xiǎn)較少。而美國(guó)401K養(yǎng)老年金計(jì)劃，香港的強(qiáng)基金計(jì)劃和日本的“國(guó)民年金”“厚生年金”都不具備保底收益這一優(yōu)勢(shì)。因此，保險(xiǎn)公司的企業(yè)年金產(chǎn)品是未來(lái)年金市場(chǎng)上難得的好產(chǎn)品。再次，在管理成本上，保險(xiǎn)公司在承保企業(yè)年金時(shí)，只提取首期繳費(fèi)管理費(fèi)，而且費(fèi)用率較低。而年金產(chǎn)品每年都要提取受托人管理費(fèi)0.2％，托管人管理費(fèi)0.2％，投資人管理費(fèi)1.2％。更繁瑣的是，企業(yè)每月還要另行為每個(gè)賬戶交納5元的管理費(fèi)。種種管理費(fèi)相加之后就比保險(xiǎn)年金產(chǎn)品成本要明顯偏高。再者，在操作流程上，保險(xiǎn)年金產(chǎn)品多數(shù)為一條龍服務(wù)，從承保到年金給付由保險(xiǎn)公司獨(dú)家承擔(dān)，具有快捷、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)特點(diǎn)。而企業(yè)年金產(chǎn)品從委托人到受托人、賬戶管理人、基金托管人、投資管理人，要經(jīng)過(guò)5個(gè)托管鏈，既增加人力、物力、財(cái)力，又加大了風(fēng)險(xiǎn)，增加了監(jiān)管的難度。

　　4，保險(xiǎn)公司的銷售能力強(qiáng)，服務(wù)水平高。在我國(guó)，要推動(dòng)企業(yè)年金的發(fā)展，不僅要有政策支持，還需要企業(yè)年金受托主體有強(qiáng)大的銷售能力。而保險(xiǎn)公司不僅有完善、成熟的銷售管理機(jī)制和銷售培訓(xùn)系統(tǒng)，還有一支專業(yè)化水準(zhǔn)高、富有經(jīng)驗(yàn)的銷售隊(duì)伍。據(jù)數(shù)字顯示，目前僅壽險(xiǎn)營(yíng)銷大軍就過(guò)百萬(wàn)，直銷人員也有十萬(wàn)之巨。這支銷售大軍只要經(jīng)過(guò)短時(shí)間的培訓(xùn)就可以上崗，她將是未來(lái)企業(yè)年金市場(chǎng)上最活躍的銷售精英。在服務(wù)方面，正是因?yàn)橛辛艘慌鷮�業(yè)素質(zhì)較高，并具備了為客戶量身訂做企業(yè)年金計(jì)劃的銷售隊(duì)伍。他們可以根據(jù)企業(yè)及其業(yè)務(wù)的多樣性要求，提供不同的服務(wù)方式，包括受托管理、賬戶行政管理、投資管理、資產(chǎn)負(fù)債匹配管理、風(fēng)險(xiǎn)控制管理、精算設(shè)計(jì)等服務(wù)。這些高水準(zhǔn)的服務(wù)優(yōu)勢(shì)，是其他受托機(jī)構(gòu)不可類比的。

　　做好準(zhǔn)備  迎接挑戰(zhàn)

　　有人預(yù)測(cè)，到2030年，我國(guó)60歲以上老齡人口將由現(xiàn)在的1.3億增加到3.1億，在總?cè)丝诘谋戎貙⑦_(dá)到20.4％。人口老齡化的加速，必將給政府養(yǎng)老帶來(lái)巨大的財(cái)政壓力。因此，加速發(fā)展企業(yè)年金是國(guó)際上的成功做法和慣例，也是我國(guó)改革分配制度完善養(yǎng)老金保障體系的必然選擇。在國(guó)際上，保險(xiǎn)公司始終是企業(yè)年金市場(chǎng)的主要供應(yīng)商，我國(guó)的保險(xiǎn)企業(yè)也將成為未來(lái)企業(yè)年金市場(chǎng)的中堅(jiān)。企業(yè)年金辦法的試行，作為保險(xiǎn)公司特別是壽險(xiǎn)公司應(yīng)該做好準(zhǔn)備，抓住機(jī)遇，迎接挑戰(zhàn)，為推動(dòng)年金市場(chǎng)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。

　　1.積極爭(zhēng)取，力爭(zhēng)早日獲準(zhǔn)年金經(jīng)蕾資格。按照年金試行辦法規(guī)定，保險(xiǎn)公司可作為法人受托機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)企業(yè)年金業(yè)務(wù)。但要經(jīng)過(guò)國(guó)家金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)和注冊(cè)，并向勞動(dòng)和社會(huì)保障部提出申請(qǐng)，經(jīng)過(guò)審慎評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后，方可獲得資格。同時(shí)規(guī)定，法人受托機(jī)構(gòu)具備賬戶管理或投資管理業(yè)務(wù)資格，可以兼任賬戶管理人或投資管理人。而取得這些資格都要?jiǎng)趧?dòng)和社會(huì)保障部門審核批準(zhǔn)。從兩個(gè)辦法可以清楚地看到：保險(xiǎn)公司在企業(yè)年金經(jīng)營(yíng)中，可以擔(dān)當(dāng)“三種人”，即受托人、賬戶管理人、投資人。其中前兩種人可以兼用，但想同時(shí)取得“投資人”資格，需要保險(xiǎn)公司所屬資產(chǎn)投資管理公司在接受企業(yè)年金委托時(shí)，與委托人協(xié)商同意后，才能有“投資人”的資格，這是根據(jù)投資回報(bào)率來(lái)決定的。從保險(xiǎn)公司來(lái)講，由于投資渠道的限制和資本市場(chǎng)投資回報(bào)率偏低的影響，投資分紅的長(zhǎng)期收益率暫時(shí)不及有些投資公司、基金公司投資回報(bào)率。在這種情況下，委托人有可能選擇其他“投資人”，以暫時(shí)獲得高收益。我認(rèn)為，只要爭(zhēng)取，還是可以得到客戶認(rèn)可的。當(dāng)務(wù)之急是各個(gè)有條件的保險(xiǎn)公司要積極準(zhǔn)備，爭(zhēng)取早日獲得企業(yè)年金的經(jīng)營(yíng)資格。

　　2.做好服務(wù)準(zhǔn)備。在企業(yè)年金實(shí)施運(yùn)行中，  保險(xiǎn)公司作為服務(wù)提供商 （SERVICES PROVIDERS），始終扮演著十分重要的角色。因?yàn)樵谀杲疬\(yùn)作的“五種人”關(guān)系網(wǎng)中，保險(xiǎn)公司作為受托人在接受了委托人的信托之后，又將該信托資產(chǎn)的管理委托給投資管理人、托管人以及賬戶管理人，這說(shuō)明保險(xiǎn)公司明顯處于核心位置，也是企業(yè)年金能否安全運(yùn)行的中心樞紐。因此，做好服務(wù)工作，對(duì)企業(yè)年金的發(fā)展意義十分重大。從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看，在企業(yè)年金服務(wù)的內(nèi)容和方式，大致可以劃分為單項(xiàng)服務(wù)和綜合服務(wù)兩種。我國(guó)的保險(xiǎn)公司在過(guò)去的企業(yè)年金承保中，所涉及的服務(wù)都是多次和綜合的。我們應(yīng)該借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，發(fā)揚(yáng)過(guò)去在企業(yè)年金服務(wù)中的長(zhǎng)處，并在內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置上，人員配備和培訓(xùn)上等調(diào)整到位，為年金發(fā)展作好一切服務(wù)準(zhǔn)備。

　　3.做好產(chǎn)品開(kāi)發(fā)準(zhǔn)備。近幾年來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)上出現(xiàn)了許多與國(guó)際接軌、保險(xiǎn)與保障并重的創(chuàng)新產(chǎn)品。如團(tuán)體企業(yè)年金（分紅型）、萬(wàn)能壽險(xiǎn)（分紅型）保險(xiǎn)產(chǎn)品。為促進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)特別是企業(yè)年金市場(chǎng)的發(fā)展發(fā)揮了積極作用。但是與國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)相比，與我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)特別是企業(yè)年金的發(fā)展和需求相比，我們的保險(xiǎn)產(chǎn)品還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展的需求。目前我國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)品的現(xiàn)狀：一是產(chǎn)品品種少；二是產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一。國(guó)際上凡是保險(xiǎn)產(chǎn)品發(fā)展較快的國(guó)家，它的保險(xiǎn)市場(chǎng)就必然發(fā)達(dá)。這是因?yàn)楫a(chǎn)品開(kāi)發(fā)與創(chuàng)新促進(jìn)了保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展。比如備受世界關(guān)注和被世界各國(guó)廣泛借鑒的美國(guó)401K養(yǎng)老年金計(jì)劃，自 1978年在美國(guó)推出以來(lái)，由于其在稅收、管理、投資運(yùn)作等方面的一系列優(yōu)勢(shì)得到發(fā)展，日益成為美國(guó)養(yǎng)老計(jì)劃中一個(gè)重要組成部分。通過(guò)401K計(jì)劃積累的資產(chǎn)從1990的3850億美元到2000年已迅速增加到17120億美元，年增長(zhǎng)18％。目前全美國(guó)已超過(guò)30萬(wàn)家企業(yè)、4000余萬(wàn)名企業(yè)員工參加了401K計(jì)劃。在日本年金產(chǎn)品也非常豐富，如國(guó)民年金、厚生年金、適格退職年金、確定集資年金等。由于日本政府年金制度本身帶有強(qiáng)制性，所以日本年金發(fā)展是世界年金最發(fā)達(dá)的國(guó)家之一。在香港現(xiàn)有51個(gè)強(qiáng)積金計(jì)劃及311個(gè)成分基金品種。在這些基金中又分為保本基金、保證基金、貨幣市場(chǎng)基金、債券基金、平衡基金、股票基金等。強(qiáng)積金計(jì)劃可由一個(gè)或多個(gè)成分基金組成，而每個(gè)成分基金都有其獨(dú)立的投資策略。成分基金可直接投資于準(zhǔn)許投資項(xiàng)目如證券、債券等，或投資于核準(zhǔn)投資基金。該等投資基金可以是證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的單位信托基金，或認(rèn)可的保險(xiǎn)公司發(fā)行的保險(xiǎn)單。由于實(shí)施了強(qiáng)積金計(jì)劃，加上完善的成品配套，到目前為止，有86％香港就業(yè)人士享有退休保障。而在此之前，只有三分之一的人獲得某種程度上的保障。我國(guó)年金市場(chǎng)是世界上最大、最年輕、最具有發(fā)展?jié)摿Φ氖袌?chǎng)，作為保險(xiǎn)公司來(lái)講，應(yīng)該抓住當(dāng)前啟動(dòng)企業(yè)年金市場(chǎng)的機(jī)遇，不斷開(kāi)發(fā)和創(chuàng)新產(chǎn)品，通過(guò)擴(kuò)大產(chǎn)品的內(nèi)涵來(lái)提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

　　4.做好銷售準(zhǔn)備。企業(yè)年金的啟動(dòng)和發(fā)展，需要龐大的銷售力量去推動(dòng)。而號(hào)稱有百萬(wàn)營(yíng)銷大軍、十萬(wàn)直銷精英、萬(wàn)名高級(jí)管理人才的保險(xiǎn)公司，將是我國(guó)未來(lái)企業(yè)年金發(fā)展最大、最多、最好的推銷服務(wù)提供商。但是，我們要清楚地看到，人多的優(yōu)勢(shì)并不能表明就完全能做好年金推銷服務(wù)。因?yàn)槠髽I(yè)年金是一個(gè)系統(tǒng)的退休養(yǎng)老保障計(jì)劃，它涉及知識(shí)面廣、技術(shù)含量高。因此，要求推銷人才素質(zhì)相對(duì)較高。目前年金市場(chǎng)剛剛起步，保險(xiǎn)公司應(yīng)該抓住這個(gè)真空期，大量地、高水準(zhǔn)地培訓(xùn)企業(yè)年金推銷人才，特別是精算人才。因?yàn)榫�算�?shí)力和生命表是保險(xiǎn)公司作為企業(yè)年金服務(wù)最有含金量的技術(shù)要素。有了精算人才和技術(shù)。保險(xiǎn)公司就能為企業(yè)提供完善的企業(yè)年金計(jì)劃設(shè)計(jì)，包括條款設(shè)計(jì)、融資測(cè)算、替代率測(cè)算和規(guī)劃、DC／DB計(jì)劃的選擇等。隨著保險(xiǎn)主體的增加和市場(chǎng)的發(fā)展，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)精算人才還十分匱乏，我們要高度重視這項(xiàng)工作，多渠道、多方式的開(kāi)發(fā)和培養(yǎng)保險(xiǎn)技術(shù)人才，包括IT技術(shù)人才、管理人才等，為已經(jīng)啟動(dòng)并將形成高潮的企業(yè)年金市場(chǎng)做好推銷人才的準(zhǔn)備。

　　5.做好賬戶管理準(zhǔn)備。企業(yè)年金試行辦法中規(guī)定：“企業(yè)年金實(shí)行完全積累，利用個(gè)人賬戶方式進(jìn)行管理�！薄氨ｋU(xiǎn)公司成為企業(yè)年金受托人”之后“可以兼任賬戶管理人”。但是要嚴(yán)格履行下列職責(zé)：“建立企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶；記錄企業(yè)、職工繳費(fèi)以及企業(yè)年金基金投資收益；及時(shí)與托管人核對(duì)繳費(fèi)數(shù)據(jù)以及企業(yè)年金基金賬戶財(cái)產(chǎn)變化情況；計(jì)算企業(yè)年金待遇；提供企業(yè)年金企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶信息查詢服務(wù)；定期向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金賬戶管理報(bào)告；按照國(guó)家規(guī)定保存企業(yè)年金基金賬戶管理檔案至少15年；國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)�！睆哪壳暗默F(xiàn)狀看，我國(guó)的保險(xiǎn)公司，如中國(guó)人壽、平安、新華、泰康、太平洋等公司都具備年金賬戶管理能力，特別是中國(guó)人壽利用自己的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和IT技術(shù)優(yōu)勢(shì)，已建立了跨地區(qū)、跨行業(yè)的賬戶管理網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，并能為企業(yè)年金賬戶所有人提供異地繳費(fèi)、查詢、領(lǐng)取服務(wù)工作。這為開(kāi)辦企業(yè)年金的賬戶管理工作打下了良好基礎(chǔ)。但是按照現(xiàn)代企業(yè)年金管理的要求，各家保險(xiǎn)公司應(yīng)該設(shè)立更高要求的賬戶管理平臺(tái)，運(yùn)用更先進(jìn)的賬戶管理技術(shù)和設(shè)備，以保證企業(yè)年金賬戶管理的安全性。

　　6.做好監(jiān)管準(zhǔn)備。現(xiàn)代企業(yè)年金運(yùn)作是完全通過(guò)信托及委托代理關(guān)系實(shí)現(xiàn)的。再加上從委托人到受托人、托管人、賬戶管理人、投資管理人如此長(zhǎng)距離跨行業(yè)跨領(lǐng)域的信托關(guān)系控制鏈，如果有一方工作出現(xiàn)紕漏，有一方有造假行為，有一方故意隱瞞了事實(shí)，或者是在投資上出現(xiàn)問(wèn)題。這些都必將產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，影響年金委托人的利益。因此，保險(xiǎn)公司在企業(yè)年金經(jīng)營(yíng)中，要同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制和外部監(jiān)管。在內(nèi)部控制方面，保險(xiǎn)公司作為受托人，是年金經(jīng)營(yíng)主體，因此不僅加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)防范，同時(shí)也要加強(qiáng)各當(dāng)事主體之間的風(fēng)險(xiǎn)控制；在外部監(jiān)管方面，過(guò)去監(jiān)管部門只是保監(jiān)會(huì)，現(xiàn)在年金經(jīng)營(yíng)又增加了勞動(dòng)保障部門的監(jiān)管。但企業(yè)年金的長(zhǎng)期性和復(fù)雜性對(duì)監(jiān)管部門也提出更高的要求。我們要調(diào)整思路，重點(diǎn)加強(qiáng)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效益，償付能力、產(chǎn)品精算設(shè)計(jì)、信息的披露等方面的監(jiān)管。

　　總之，保險(xiǎn)公司在企業(yè)年金運(yùn)作中，各家公司應(yīng)該大顯身手，發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，找準(zhǔn)位子，為企業(yè)年金的發(fā)展作出貢獻(xiàn)。