[摘  要]  信用保證保險(xiǎn)可以降低市場交易成本，提高市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)轉(zhuǎn)效率，我國市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)迫切需要信用保證保險(xiǎn)。然而，當(dāng)前我國信用保證保險(xiǎn)發(fā)展滯后，面臨許多因素的制約。如何加快發(fā)展信用保證保險(xiǎn)，促進(jìn)我國市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)，成為我們亟待研究的課題。發(fā)展我國信用保證保險(xiǎn)，應(yīng)加快社會信用體系建設(shè)，營造有利于信用保證保險(xiǎn)發(fā)展的環(huán)境，促進(jìn)政策性、商業(yè)性保險(xiǎn)同步發(fā)展，完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。

　　一、我國市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)迫切需要信用保證保險(xiǎn)

　　1.促進(jìn)出口貿(mào)易的需要

　　在全球經(jīng)濟(jì)一體化趨勢下，國際市場競爭日益激烈，國際貿(mào)易買方市場逐漸形成。進(jìn)口商為了簡化手續(xù)，降低成本，一般都盡量避免使用信用證結(jié)算方式，一些出口商為了贏得進(jìn)口商的訂單，也將同意賒賬作為競爭條件，因此國際市場賒銷日益盛行。同時(shí)，由于近年全球經(jīng)濟(jì)衰退，國際上企業(yè)信用降低，出口企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)變數(shù)與日俱增。國內(nèi)一些出口企業(yè)因擔(dān)心進(jìn)口商會出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)或支付風(fēng)險(xiǎn)，不敢采用非信用證結(jié)算方式，白白喪失了不少貿(mào)易機(jī)會。有資料顯示，歐美各國的企業(yè)平均80％—90％采用賒銷貿(mào)易，而我國的企業(yè)目前平均賒銷率只有不到20％“。這使我國外貿(mào)出口面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。出口企業(yè)急需規(guī)避各種貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，保證安全收匯，出口信用保險(xiǎn)無疑是為出口企業(yè)分憂解難的一把利器。

　　2.刺激國內(nèi)消費(fèi)需求的需要

　　一般說來，經(jīng)濟(jì)大國發(fā)展只有走內(nèi)需主導(dǎo)型增長道路，才能掌握經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主動權(quán)。“十五”計(jì)劃綱要明確提出，要使我國居民消費(fèi)率從目前的47％左右提高到50％左右。要達(dá)到這一目標(biāo)，只有迅速擴(kuò)大消費(fèi)信貸規(guī)模，使居民消費(fèi)模式由自我積蓄型滯后消費(fèi)轉(zhuǎn)變?yōu)樾庞弥С中吞崆跋�費(fèi)，即進(jìn)入消費(fèi)信用時(shí)代。但是，由于缺乏完善的個(gè)人信用體系，借款人的信用度較低，銀行普遍不敢全面推開個(gè)人消費(fèi)信貸，使我國消費(fèi)信貸的現(xiàn)實(shí)規(guī)模與發(fā)展要求相距甚遠(yuǎn)。而消費(fèi)信貸保證保險(xiǎn)則是提高個(gè)人信用，幫助銀行防范和控制個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)，從而提高消費(fèi)信貸規(guī)模的有效工具。

　　3.促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的需要

　　中小企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，對一個(gè)國家或地區(qū)來講，具有社會政治穩(wěn)定器的作用。我國目前中小企業(yè)已超過800萬家，占我國企業(yè)總數(shù)的99％以上，其工業(yè)產(chǎn)值、實(shí)現(xiàn)利稅和出口總額分別占全國的60％、40％和 60％左右，并提供了75％的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會。但中小企業(yè)在市場競爭中處于弱勢地位，其發(fā)展面臨許多困難，特別是受融資問題所困擾。它們一般自身實(shí)力不足，抵押、質(zhì)押貸款只是杯水車薪，資信等級較低，尋求擔(dān)保困難，受規(guī)模限制，上市融資條件不足，融資難已成為制約其進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸。引入信用保證保險(xiǎn)機(jī)制，以保險(xiǎn)信用提高中小企業(yè)的資信等級，可分擔(dān)貸款銀行的收貸風(fēng)險(xiǎn)，從而改善中小企業(yè)的融資環(huán)境，促進(jìn)其健康發(fā)展。

　　4.保險(xiǎn)業(yè)自身發(fā)展的需要

　　保險(xiǎn)業(yè)服務(wù)于經(jīng)濟(jì)建設(shè)，市場上風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的需求是其不斷發(fā)展的動力和源泉。近年來，隨著保險(xiǎn)市場主體的不斷增加，市場競爭日益激烈，只有積極尋求新的需求增長點(diǎn)，才能滿足保險(xiǎn)市場規(guī)模持續(xù)擴(kuò)張的內(nèi)在要求。伴隨著加入WTO之后我國經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步市場化、國際化，信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移已成為我國保險(xiǎn)市場新的需求熱點(diǎn)。

　　二、我國信用保證保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀及其制約因素

　　目前我國的信用保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要是出口信用保臉和消費(fèi)貸款保證保險(xiǎn)。出口信用保險(xiǎn)在我國雖然已有十多年的發(fā)展歷史，但多年以來承保金額只占出口總額的1％左右，而世界平均水平為12％，日本、法國、德國則分別達(dá)到了39％、21％和13％，因此，我國出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展還處于初始階段。

　　我國信用保證保險(xiǎn)的發(fā)展受到制約，主要原因在于存在增加保險(xiǎn)人核保成本、提高保險(xiǎn)人代償率的因素，導(dǎo)致信用保證保險(xiǎn)的經(jīng)營成本居高不下，讓保險(xiǎn)雙方很難獲得“雙贏”的效果，因而難有發(fā)展。這些因素主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

　　一是社會信用體系缺失。由于缺乏信用制度的約束，受利益驅(qū)動，社會上違約失信一度猖獗不止。而市場上缺乏發(fā)達(dá)的信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)人難以充分獲得義務(wù)人的信用信息，很難恰當(dāng)評價(jià)其信用狀況，對其決策構(gòu)成了無法逾越的障礙。

　　二是相關(guān)法律不健全。我國《保險(xiǎn)法》對于信用保證保險(xiǎn)只在“保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍”中簡單提及，目前沒有關(guān)于信用保證保險(xiǎn)的專門立法，更沒有專門關(guān)于各類信用保證保險(xiǎn)具體險(xiǎn)種的法律法規(guī)；同時(shí)，涉及信用的規(guī)定散見于《民法通則》、《民事訴訟法》、《公司法》、《票據(jù)法》、《擔(dān)保法》、《合同法》、《反不當(dāng)競爭法》和《企業(yè)破產(chǎn)法》等法律中，迄今為止尚沒有明確、可操作的與社會信用直接相關(guān)的立法，不能為約束和懲戒失信行為提供完備的法律依據(jù)。

　　三是部分權(quán)利人不愿共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。如在消費(fèi)信貸保證保險(xiǎn)中，不少貸款銀行只顧眼前利益，要求保險(xiǎn)人承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)，并因此而放松對貸款人的資信審查，使有保險(xiǎn)的消費(fèi)信貸成為風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)項(xiàng)目，大大增加了保險(xiǎn)人的代償責(zé)任。

　　四是專業(yè)人才缺乏。信用保證保險(xiǎn)涉及的領(lǐng)域廣泛，技術(shù)性很強(qiáng)，要求從業(yè)人員具備財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等多方面的知識，對相關(guān)行業(yè)的專業(yè)知識也要有一定的了解，我國信用保證保險(xiǎn)開辦時(shí)間不長，缺乏大量具有從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和相關(guān)知識的專業(yè)人才，在一定程度上制約著我國信用保證保險(xiǎn)的進(jìn)一步發(fā)展。

　　三、對發(fā)展信用保證保險(xiǎn)的建議

　　1.加快社會信用體系建設(shè)，營造有利于信用保證保險(xiǎn)發(fā)展的環(huán)境

　　第一，要倡導(dǎo)信用文化，強(qiáng)化社會信用意識。通過各種宣傳、教育以及正反面典型的示范，在全社會形成誠實(shí)守信的理念，使講信用成為最基本的社會道德規(guī)范。

　　第二，加快信用法治建設(shè)。充分借鑒發(fā)達(dá)國家在立法方面的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，結(jié)合我國的實(shí)際情況，盡快出臺并完善有關(guān)信用管理和信用保證保險(xiǎn)的法律法規(guī)，對權(quán)利人的利益提供充分的法律保護(hù)，對違約失信者或其高層管理人員要追究責(zé)任。同時(shí)，更要嚴(yán)格執(zhí)法，排除地方保護(hù)主義等非正常因素的干擾，嚴(yán)厲打擊違約失信行為，大大提高違約失信行為的成本。

　　第三，發(fā)展信用服務(wù)中介行業(yè)。主要是發(fā)展信用信息征集機(jī)構(gòu)和信用等級評估機(jī)構(gòu)，解決信用信息的征集、分析和共享問題，使保險(xiǎn)人能夠提高獲取信息的速度，降低使用信息的成本，同時(shí)也為企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供便利。

　　2.政策性、商業(yè)性保險(xiǎn)同步發(fā)展

　　信用保證保險(xiǎn)是高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，從發(fā)達(dá)國家的保險(xiǎn)實(shí)踐看，一般商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)只能選擇性地涉足部分領(lǐng)域。鑒于信用保證保險(xiǎn)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用，國家應(yīng)對此積極扶持，成立相應(yīng)的政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，以財(cái)政資金作后盾，進(jìn)行市場化運(yùn)作管理。政策性保險(xiǎn)和商業(yè)性保險(xiǎn)可在不同領(lǐng)域內(nèi)分工協(xié)作、同步發(fā)展，政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)經(jīng)營出口信用保險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)等高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，此外，為一些特定對象提供特殊政策性保險(xiǎn)，商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)則經(jīng)營其他如國內(nèi)貿(mào)易信用保證保險(xiǎn)、工程履約保證保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)。有關(guān)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)社會需求和特定的信用環(huán)境進(jìn)行認(rèn)真研究，強(qiáng)化產(chǎn)品、服務(wù)創(chuàng)新，不斷改進(jìn)現(xiàn)有險(xiǎn)種，推出新產(chǎn)品，滿足不同層次的社會群體對信用保證保險(xiǎn)的需求。

　　3.完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制

　　信用保證保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)該完善信用風(fēng)險(xiǎn)的控制機(jī)制，保險(xiǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定和持續(xù)。

　　首先，建立風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)機(jī)制。要根據(jù)企業(yè)的技術(shù)、人事、財(cái)務(wù)、市場等基本情況和個(gè)人的年齡、職業(yè)、收入、居住和信用歷史等情況分別建立系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化的企業(yè)和個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指標(biāo)體系，在利用信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)成果的基礎(chǔ)上，做好企業(yè)和個(gè)人的信用評估，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行動態(tài)調(diào)整，為是否接受承保或確定、調(diào)整賠償限額提供決策依據(jù)。

　　其次，完善內(nèi)部管理機(jī)制。保險(xiǎn)人應(yīng)對信用保證保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行認(rèn)真設(shè)計(jì)，完善核保、核賠流程，在堅(jiān)持分級授權(quán)經(jīng)營的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格資信審查，規(guī)范操作手續(xù)。同時(shí)，要改進(jìn)內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制，對信用保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的考核絕不可“規(guī)模第一”。

　　再后，強(qiáng)化損失追償機(jī)制。信用保證保險(xiǎn)區(qū)別于其他保險(xiǎn)的一個(gè)重要特點(diǎn)，就是保險(xiǎn)人對權(quán)利人履行代償責(zé)任后，有權(quán)向未盡義務(wù)的義務(wù)人進(jìn)行追償。如我國出口信用保險(xiǎn)每年的賠款追償率大約在30％左右。信用保證保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可建立追償隊(duì)伍或者委托專業(yè)追賬中介機(jī)構(gòu)，采取一切可行的有效措施，在權(quán)利人的積極配合下，及時(shí)向違約失信的義務(wù)人進(jìn)行追償，從而彌補(bǔ)代償損失，降低信用保證保險(xiǎn)的經(jīng)營成本。

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