居民個(gè)人外匯管理作為非貿(mào)易外匯管理的主要內(nèi)容之一，隨著對(duì)外交往的不斷擴(kuò)大、收入水平的不斷提高以及國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，其存在的現(xiàn)實(shí)問題是現(xiàn)在乃至今后需加以重視和研究解決的，以創(chuàng)造更好的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，維護(hù)好國(guó)際收支平衡。

　　一、居民個(gè)人外匯管理中存在的問題

　　1、個(gè)人外匯投資渠道狹窄。國(guó)家允許個(gè)人以外匯進(jìn)行投資的渠道只有儲(chǔ)蓄、B股交易、個(gè)人外匯買賣和境外投資。2、個(gè)人結(jié)匯意愿趨弱。3、個(gè)人外匯供求矛盾突出。從外匯供應(yīng)看，一方面，供匯標(biāo)準(zhǔn)偏低，另一方面，個(gè)人獲取正當(dāng)?shù)耐鈪R收入相對(duì)支出明顯偏少，同時(shí)，境內(nèi)B股市場(chǎng)的開放、個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)的開辦，也吸引人們更多地尋求外匯以滿足其更強(qiáng)的投資收益欲望。4、允許個(gè)人攜帶人民幣自由出入境對(duì)外匯管理是一種挑戰(zhàn)。由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力不斷增強(qiáng)，人民幣匯率相對(duì)穩(wěn)定，周邊國(guó)家實(shí)際已接受人民幣作為結(jié)算貨幣，根據(jù)規(guī)定，出境個(gè)人可攜帶6000元人民幣，這實(shí)際上承認(rèn)合法攜帶出境的人民幣在境外自由兌換，因人民幣目前在境外尚不具備外匯儲(chǔ)備功能，而使攜帶出境的人民幣難以長(zhǎng)時(shí)間滯留境外，出境游人越多，攜帶出境的人民幣就越多，這些人民幣必然很大一部分要回流境內(nèi)，造成外匯收入的減少，從而負(fù)面影響我國(guó)的外匯儲(chǔ)備。5、個(gè)人外匯管理的某些技術(shù)性問題，因缺乏有效的可操作性而增加了外匯管理的難度。一是自費(fèi)出國(guó)留學(xué)真實(shí)性審核難度大，缺乏可操作性。二是國(guó)家間交通費(fèi)缺乏具體測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)。三是允許2000美元以內(nèi)現(xiàn)鈔戶直接由銀行辦理匯出而勿需審核任何證件，易使不法分子化整為零地進(jìn)行逃匯。四是開立《外幣攜帶證》時(shí)外匯來源真實(shí)性審核難以認(rèn)定。

　　二、完善居民個(gè)人外匯管理的對(duì)策

　　個(gè)人外匯管理中存在的上述種種問題，影響著外匯管理的健康運(yùn)行，有必要通過各種手段加以逐步完善與解決。

　　1、拓寬個(gè)人外匯投資渠道。當(dāng)前，主要是增加B股市場(chǎng)和個(gè)人外匯買賣的交易網(wǎng)點(diǎn)，對(duì)有條件的證券交易所和外匯指定銀行應(yīng)開辦相應(yīng)業(yè)務(wù)，這樣一方面可增加證券交易所和銀行的業(yè)務(wù)品種，提高其競(jìng)爭(zhēng)能力，另一方面可以提高居民閑散外匯資金的使用效率，滿足資本追求利潤(rùn)最大化的屬性，又可以有效遏制資本的外逃。

　　2、全面開放個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)。外匯黑市的存在有其深厚的社會(huì)背景和經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，僅靠行政手段是無法根除的，有必要充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)手段作用，其中一項(xiàng)根本的手段就是全面開放個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)。具體內(nèi)容是：國(guó)家不僅允許個(gè)人就外匯買賣外匯，即一種外幣買賣另一種外幣，而且也允許用人民幣買賣外匯，對(duì)個(gè)人外匯買賣市場(chǎng)的外匯來源僅限于居民個(gè)人的外匯，外匯價(jià)格由個(gè)人外匯和人民幣的供求狀況決定。這對(duì)于那些收入較高而又需要資產(chǎn)多元化的居民可以通過這一市場(chǎng)滿足其外匯需求，而對(duì)于那些正常出國(guó)用匯的居民仍按國(guó)家外匯牌價(jià)供匯。這種全面開放的個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)，不僅使居民個(gè)人外匯的體外循環(huán)納入國(guó)家的體內(nèi)循環(huán)，從根本上解決久打不絕的外匯黑市問題，而且也為真正實(shí)現(xiàn)單一的有管理的浮動(dòng)匯率制提供堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)由現(xiàn)在事實(shí)上的兩種外匯牌價(jià)（國(guó)家牌價(jià)和黑市價(jià)格）到單一外匯牌價(jià)的真正過渡。

　　3、適當(dāng)提高出國(guó)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)出國(guó)人員境外伙食費(fèi)、住宿費(fèi)、公雜費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用開支應(yīng)適時(shí)調(diào)整其標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)，對(duì)自費(fèi)出國(guó)留學(xué)人員也應(yīng)擴(kuò)大供匯對(duì)象和范圍，可由現(xiàn)在的攻讀本科以上學(xué)歷的供匯對(duì)象擴(kuò)大到高中以上，體現(xiàn)“支持留學(xué)、鼓勵(lì)回國(guó)、來去自由”的自費(fèi)出國(guó)留學(xué)政策。

　　4、規(guī)范居民攜帶人民幣出境行為。針對(duì)目前居民出入境攜帶人民幣頻繁和數(shù)量較大的特點(diǎn)，應(yīng)盡快制定出切實(shí)可行的人民幣出入境管理辦法，隨時(shí)掌握出入境數(shù)量和相關(guān)動(dòng)態(tài)信息，消除大量人民幣流出或回籠時(shí)引發(fā)的不安定隱患。

　　5、健全個(gè)人外匯管理辦法，增強(qiáng)真實(shí)性審核力度和可操作性。對(duì)自費(fèi)出國(guó)留學(xué)供匯在審核其護(hù)照、簽證和錄取通知書的基礎(chǔ)上，國(guó)家應(yīng)適時(shí)制定并公布某類大學(xué)的學(xué)費(fèi)和所在國(guó)的生活費(fèi)，也可按大洲和不同種類大學(xué)進(jìn)行劃分，以便于掌握供匯標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)國(guó)家或城市間的交通費(fèi)應(yīng)作出具體的測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)供匯預(yù)算的科學(xué)性。對(duì)于2000美元以內(nèi)現(xiàn)鈔戶由銀行勿需審核任何證件辦理匯出改為通過審核有效證件予以辦理，這種有效證件可以是國(guó)外親屬證明等。對(duì)開立《外幣攜帶證》時(shí)的外匯來源審核也應(yīng)根據(jù)不同的來源，要求客戶提供相應(yīng)的依據(jù)，如國(guó)外親屬贈(zèng)款應(yīng)留存捐贈(zèng)證明和當(dāng)?shù)貎S辦出具的海外關(guān)系證明，通過銀行辦理的僑匯收入提取時(shí)要留存銀行證明，通過銀行購匯的要有購匯證明等等。總之，通過有效的證件和明確的供匯標(biāo)準(zhǔn)，確保個(gè)人外匯管理辦法更具可操作性，實(shí)現(xiàn)外匯業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化。