【摘 要】住房公積金制度是為提高城鎮(zhèn)居民居住水平而建立的一項(xiàng)重要的社會(huì)保障體系。但在房?jī)r(jià)逐步提高的今天，中低收入的人群越來(lái)越難買(mǎi)到一套自己的住房，高收入者卻享受著住房公積金帶來(lái)的實(shí)惠。盡快改變中、低收入人群購(gòu)房難問(wèn)題，已成為住房公積金制度改革的重中之重。

　　【關(guān)鍵詞】住房公積金； 繳存； 貸款； 改革

　　住房公積金制度是實(shí)現(xiàn)職工住房社會(huì)化、商品化的一種重要方式。通過(guò)住房公積金的長(zhǎng)期積累，可以逐步提高職工購(gòu)建住房的能力。但近年來(lái)頻頻出現(xiàn)住房公積金儲(chǔ)戶(hù)購(gòu)建房融資難和監(jiān)督管理部門(mén)相互推諉的情況，如何解決好這些問(wèn)題，使住房公積金真正發(fā)揮應(yīng)有的作用，已成為全社會(huì)各階層共同關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題。

　　一、住房公積金現(xiàn)狀

　　住房公積金制度是國(guó)家在住房方面為中低收入群體提供的一項(xiàng)優(yōu)惠政策，具有強(qiáng)制性、互助性和保障性。但是在強(qiáng)制性的前提下，仍然出現(xiàn)以下問(wèn)題：

　�。ㄒ唬└采w面窄，差距大

　　住房公積金制度是國(guó)家為解決中低收入群體住房問(wèn)題，依據(jù)國(guó)務(wù)院令而設(shè)立的強(qiáng)制性基金。就是這樣一項(xiàng)利民政策，也只有少部分人可以享受，很多單位以職工崗位不穩(wěn)定、編外人員無(wú)編制等理由，不給建立住房公積金或故意降低繳存工資基數(shù)，使職工根本達(dá)不到正常標(biāo)準(zhǔn)。而有些效益好的企事業(yè)單位，根據(jù)《住房公積金條例》中的有關(guān)條款在各方面利益的趨動(dòng)下，不惜提高繳存比率或加大工資基數(shù)，爭(zhēng)取多繳住房公積金，因建立住房公積金后單位可以沖抵利潤(rùn)，少交稅費(fèi)，個(gè)人可得到住房公積金本息，享受低息貸款，這樣的結(jié)果會(huì)導(dǎo)致個(gè)人繳存額的不公平現(xiàn)象，職工的合法權(quán)益得不到有效維護(hù)，勢(shì)必形成住房保障體系的難以拓展和不同部門(mén)在政策執(zhí)行上的差別。

　　（二）貸款發(fā)放率低

　　住房貸款體系是由商業(yè)性住房貸款和政策性住房貸款組成的，我國(guó)的政策性住房貸款主要是住房公積金貸款，目的是幫助中低收入居民解決住房融資問(wèn)題。但申請(qǐng)住房公積金貸款的借款人必須有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力，屬于中高等收入者，低收入者只能到退休時(shí)全額領(lǐng)取，低存低貸實(shí)際上是讓低收入者承受了利息損失的同時(shí)支持了中高收入者。即便是中等收入者，在購(gòu)房時(shí)能貸到款，也會(huì)在繁瑣的手續(xù)中感受不到任何的喜悅，住房公積金無(wú)形中成了高收入者貸款易、低收入者貸款難或貸不到款的尷尬境地，實(shí)際上背離了住房公積金的互助性，成為富人投機(jī)的“天堂”。

　�。ㄈ�）監(jiān)管制度不健全

　　住房公積金管理是按照“房委會(huì)決策、中心運(yùn)作、銀行專(zhuān)戶(hù)儲(chǔ)存、財(cái)政監(jiān)督”的原則建立的。但是，住房公積金管理外部監(jiān)管存在不同程度的漏洞，“房委會(huì)決策”流于形式，房委會(huì)成員大多由政府選定，難以真正發(fā)揮決策職能作用。財(cái)政監(jiān)督形同虛設(shè)，對(duì)公積金的運(yùn)作沒(méi)有嚴(yán)格的監(jiān)督程序，而且有的財(cái)政部門(mén)通過(guò)各種名義把住房公積金變成對(duì)外投資的“小金庫(kù)”，為住房公積金收回留下難以彌補(bǔ)的缺口。住房公積金管理中心缺乏嚴(yán)格的內(nèi)控制度，通過(guò)虛假證明等方式違規(guī)使用住房公積金繳存戶(hù)的購(gòu)房“保命錢(qián)”，使住房公積金本金受到很大程度的損失，保值增值更是無(wú)從談起，基本達(dá)不到有效支持廉租住房建設(shè)。

　　二、加快住房公積金制度改革

　　住房公積金制度是為了幫助中低收入居民解決住房問(wèn)題而建立的一項(xiàng)重要的社會(huì)保障制度。為了促進(jìn)住房公積金制度不斷完善，改善廣大職工居住條件，滿(mǎn)足居民不斷增長(zhǎng)的住房需求，必須進(jìn)行住房公積金制度的改革。

　�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)繳存執(zhí)法力度

　　1.國(guó)家應(yīng)把住房公積金制度提高到法的高度，使單位和企業(yè)必須給職工建立住房公積金。如不給職工建立或未足額繳存，可通過(guò)相關(guān)部門(mén)的配合停止其辦理其他手續(xù)，直到給職工建立或足額繳存住房公積金為止。

　　2.住房公積金管理部門(mén)要建立和完善執(zhí)法隊(duì)伍，經(jīng)常檢查各單位的繳存情況，對(duì)違反規(guī)定未建立和不足額繳存住房公積金的單位要采取警告處罰、新聞通報(bào)相結(jié)合的措施，督促各單位按時(shí)足額繳存。

　�。ǘ�）提高貸款利用率

　　在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的今天，房地產(chǎn)市場(chǎng)的變化日新月異，廣大中低收入職工的住房公積金貸款需求也在漸漸升溫，及時(shí)調(diào)整貸款政策，放寬貸款條件，提高貸款額度迫在眉睫。

　　1.對(duì)于申請(qǐng)貸款的職工，應(yīng)提供簡(jiǎn)便的貸款審批手續(xù)，簡(jiǎn)化手續(xù)、縮短審批時(shí)間，建立個(gè)人住房貸款一條龍服務(wù)，方便廣大職工貸款。

　　2.重點(diǎn)扶持低收入家庭購(gòu)買(mǎi)小戶(hù)型住房，努力降低貸款人的各種費(fèi)用，減輕低收入職工的負(fù)擔(dān)，在確保資金安全無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的情況下，充分滿(mǎn)足職工購(gòu)房貸款要求，真正發(fā)揮政策性住房貸款的優(yōu)勢(shì)，造福于廣大低收入人群。

　�。ㄈ�）規(guī)范監(jiān)督能力

　　1.徹底改變當(dāng)前住房公積金監(jiān)管體制下的多部門(mén)管理現(xiàn)象，可以直接由國(guó)務(wù)院審計(jì)部門(mén)進(jìn)行定期或不定期的監(jiān)管，不受地方政府的監(jiān)管。審計(jì)部門(mén)在真實(shí)、合法的前提下，定期公布住房公積金繳存使用情況和重大事項(xiàng)等信息，增強(qiáng)住房公積金的透明度。

　　2.住房公積金管理中心要建立完善的內(nèi)控制度，建立業(yè)務(wù)操作規(guī)程和違規(guī)追究程序，加強(qiáng)整體素質(zhì)建設(shè)，確保住房公積金安全運(yùn)行。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決，采取相互監(jiān)督措施，使住房公積金真正成為想職工所想、急職工所急的一項(xiàng)利民政策。

　　【主要參考文獻(xiàn)】

　　[1] 住房公積金制度將覆蓋農(nóng)民工.新華網(wǎng)，2007-03-18.

　　[2] 中國(guó)住房公積金制度存有三大問(wèn)題.經(jīng)濟(jì)參考報(bào)，2006-11-15.

　　[3] 關(guān)于完善住房公積金制度的若干意見(jiàn).荊門(mén)市人民政府.