【摘要】風(fēng)險(xiǎn)管理能力是銀行的核心能力，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的高低，直接影響到銀行的存亡。目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行之間競(jìng)爭(zhēng)激烈。而我國(guó)的商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，不論是風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，還是技術(shù)、方法等都與西方發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行有差距。本文從我國(guó)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)出發(fā)，分析了風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題，并提出了加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。

　　【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理 現(xiàn)狀 對(duì)策

　　一、風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理概述

　　隨著現(xiàn)代社會(huì)活動(dòng)的復(fù)雜，每個(gè)人及各類組織每天都要面對(duì)各式各樣的風(fēng)險(xiǎn)。但是風(fēng)險(xiǎn)到底是什么，國(guó)內(nèi)外的學(xué)術(shù)界都有自己的觀點(diǎn)。有的認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是機(jī)會(huì)，也有的認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是損失，更有一部分人認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)既是機(jī)會(huì)又是損失。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的客觀性、普遍性、損失性和可變性的特征，風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩類：一是從主觀角度看，風(fēng)險(xiǎn)是事件發(fā)生的不確定性。風(fēng)險(xiǎn)是否發(fā)生？什么時(shí)候發(fā)生？在哪發(fā)生？后果有多嚴(yán)重等，這些都是不確定的；二是從客觀角度看，風(fēng)險(xiǎn)又是指各種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生損失的可能性。這個(gè)可能性可以用概率表示，它介于0-1之間。概率為0則不會(huì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，概率為1則必定會(huì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。

　　從商業(yè)活動(dòng)層面上，風(fēng)險(xiǎn)可以分為行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指某一特定行業(yè)中與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，它受到生命周期、行業(yè)波動(dòng)周期以及行業(yè)集中程度的等因素的影響。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)可以理解為由于采取不當(dāng)?shù)膽?zhàn)略、資源不足，或者是經(jīng)濟(jì)環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境發(fā)生變化而不能實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)。比如操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)以及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。

　　風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)全面的管理，涉及企業(yè)的所有方面。風(fēng)險(xiǎn)管理包括以下幾個(gè)要素：調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)偏好和戰(zhàn)略、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略（風(fēng)險(xiǎn)降低、消除、轉(zhuǎn)移、保留）、降低經(jīng)營(yíng)性意外和損失、識(shí)別和管理多重和跨企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)及抓住機(jī)遇等。

　　二、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

　　美國(guó)花旗銀行前總裁沃特•瑞斯頓曾指出:“銀行家的任務(wù)就是風(fēng)險(xiǎn)管理,簡(jiǎn)言之,這也是銀行的全部業(yè)務(wù)。” 由此可以看出，商業(yè)銀行是以承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)來(lái)盈利的。近幾年，我國(guó)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，已經(jīng)逐步建立風(fēng)險(xiǎn)管理的體系。但是，與國(guó)外同行相比，還存在著相當(dāng)?shù)牟罹啵瑥亩�限制了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)在揭示和控制方面的作用，阻礙了我國(guó)商業(yè)銀行的國(guó)際化發(fā)展。

　　首先，傳統(tǒng)的管理理念與科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理存在差距。金融業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，而我國(guó)資本市場(chǎng)還不發(fā)達(dá)，很多企業(yè)的融資都是間接的。因此，銀行的運(yùn)作空間比較狹小。而且，我國(guó)銀行產(chǎn)業(yè)主要集中在中國(guó)銀行、建設(shè)銀行、工商銀行、和農(nóng)業(yè)銀行，風(fēng)險(xiǎn)是一觸即發(fā)。目前，我國(guó)的商業(yè)銀行過(guò)分追求經(jīng)營(yíng)的規(guī)模，看重短期目標(biāo)，把風(fēng)險(xiǎn)控制看成是業(yè)務(wù)員創(chuàng)造利潤(rùn)的礙腳石。

　　其次，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的構(gòu)架還不完善。我國(guó)很多商業(yè)沒(méi)有制定一套科學(xué)的、合理的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，各銀行設(shè)置的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)也不能盡其所能，風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)僅在某個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)有所表現(xiàn)，但是就整個(gè)行業(yè)而言，它是零散的，缺乏統(tǒng)一管理。一套完整的風(fēng)險(xiǎn)管理程序，首先是要風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，然后是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和應(yīng)對(duì)計(jì)劃，最后是對(duì)監(jiān)察風(fēng)險(xiǎn)。但是在我國(guó)很多商業(yè)銀行中卻不是這樣操作的。以信貸為例，當(dāng)客戶提出信貸申請(qǐng)時(shí)，信貸部經(jīng)理首先會(huì)調(diào)查客戶，收集客戶的相關(guān)資料，進(jìn)行初步審查。信貸經(jīng)理認(rèn)可后，收集的資料會(huì)送到銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)評(píng)估和控制風(fēng)險(xiǎn)，并將研究后的資料返還給信貸部，由信貸部決定是否發(fā)放貸款。這里只有審查和審批兩個(gè)環(huán)節(jié)，從風(fēng)險(xiǎn)管理的程序看，只有識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)步驟，它沒(méi)有制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，也沒(méi)有對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)察。

　　第三，我國(guó)商業(yè)銀行評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、量化風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)還比較落后、簡(jiǎn)單。風(fēng)險(xiǎn)被識(shí)別后，接著就是要量化風(fēng)險(xiǎn)，以便制定應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)劃。我國(guó)商業(yè)銀行量化風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)還停留在風(fēng)險(xiǎn)量化的最初階段，而關(guān)鍵的一些參數(shù)和計(jì)量模型，因?yàn)槌杀�、技術(shù)等原因，還沒(méi)有被大部分商業(yè)銀行采用。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理主要還是制度與資金計(jì)劃層面的，比如資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)、頭寸管理等。

　　第四，缺乏風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的工具。國(guó)際金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)自20世紀(jì)70年代開(kāi)始迅速發(fā)展，金融衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行獲取收益、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，成熟的金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)，可以促進(jìn)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展，可以促進(jìn)金融的創(chuàng)新。但是，我國(guó)金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)和證券市場(chǎng)目前還不成熟，它們不能為商業(yè)銀行提供有效的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖平臺(tái)，這在一定程度上制約了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的向現(xiàn)代化邁進(jìn)的腳步。

　　第五，我國(guó)的商業(yè)銀行缺少風(fēng)險(xiǎn)管理的文化。風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)戰(zhàn)略中不不可分割的組成部分，將風(fēng)險(xiǎn)融合到企業(yè)文化和價(jià)值中是風(fēng)險(xiǎn)管理重要方面之一。企業(yè)文化對(duì)企業(yè)成功來(lái)說(shuō)是至關(guān)重要的，因此，能否把風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)融入企業(yè)文化決定了企業(yè)是否能進(jìn)行成功的風(fēng)險(xiǎn)管理。如果銀行的員工都沒(méi)有意識(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和作用，這種疲軟的風(fēng)險(xiǎn)文化會(huì)像管理風(fēng)險(xiǎn)妥協(xié)，而這也許是致命的。

　　三、我國(guó)商業(yè)銀行面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

　　近幾年來(lái)，我國(guó)金融體制改革正在有序深入推進(jìn)，利率、匯率和股市也在加速市場(chǎng)化。面對(duì)著市場(chǎng)化的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求也在提高。隨著我國(guó)金融業(yè)內(nèi)部行業(yè)結(jié)構(gòu)的整合，市場(chǎng)上出現(xiàn)了一些集銀行、保險(xiǎn)、信托和證券業(yè)務(wù)于一身的集團(tuán)式金融機(jī)構(gòu)。在我國(guó)當(dāng)前體制下，商業(yè)銀行面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜多樣。因此，商業(yè)銀行更需要一套科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，為自己的發(fā)展保駕護(hù)航。

　　第一，完善商業(yè)銀行的管理結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行應(yīng)制定政策，準(zhǔn)確清晰描述董事會(huì)、管理層、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)等在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用和責(zé)任。包括風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察的等管理體系的有效性。董事會(huì)每年至少要審查一次銀行對(duì)該政策的執(zhí)行情況，要確定銀行對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度、方法和可接受的水平。

　　第二，學(xué)習(xí)科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。自上世紀(jì)末以來(lái)，現(xiàn)代金融理論知識(shí)不管發(fā)展，越來(lái)越多的金融產(chǎn)品被開(kāi)發(fā)。伴隨著也產(chǎn)生了大量的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，從而提高了金融體系運(yùn)行的穩(wěn)定行。因此，我們要“棄之糟粕，取之精華”，有選擇地學(xué)習(xí)并進(jìn)行改進(jìn)，從而適合我國(guó)的國(guó)情，而不是一味的“拿來(lái)主義”。

　　第三，加強(qiáng)主要風(fēng)險(xiǎn)管理。加強(qiáng)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，商業(yè)銀行的信貸政策應(yīng)該緊隨國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的改變而改變，這樣可以一定程度上防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，資金是銀行的血液。商業(yè)銀行不僅要提高銀行的日常存貸資金的管理，同時(shí)還要合理投資，將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和效益有機(jī)結(jié)合。加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨最大風(fēng)險(xiǎn)之一，也是最容易被控制的風(fēng)險(xiǎn)。各商業(yè)銀行應(yīng)該設(shè)立嚴(yán)格的流程、程序和政策，減少內(nèi)部錯(cuò)誤或者是欺詐；加強(qiáng)員工的培訓(xùn)，評(píng)價(jià)銀行所使用的系統(tǒng)。

　　第四，創(chuàng)建風(fēng)險(xiǎn)管理文化。良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，有助于管理層之間，管理層和員工之間的溝通；有助于管理層和員工之間的協(xié)助，從而銀行實(shí)現(xiàn)的發(fā)展目標(biāo)。

　　四、結(jié)語(yǔ)

　　我國(guó)商業(yè)銀行利在長(zhǎng)遠(yuǎn)，隨著我國(guó)改革步伐的加快，在國(guó)際經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程中，金融領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。因此，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，對(duì)提高商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力和自身發(fā)展都具有重要意義。

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