摘 要：目前，我國的商業(yè)銀行在信用風險評估建設方面無論從經(jīng)驗上還是技術上都比較落后，在這一領域的研究也剛剛起步。探討長沙銀行信用風險評估的必要性，并在分析長沙銀行信用風險評估現(xiàn)狀的基礎上，提出加強長沙銀行信用風險評估建設的措施和建議。

　　關鍵詞：長沙銀行；信用風險評估；措施；建議

　　信用風險分析是對可能引起商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風險的因素進行定性分析，定量計算，目的在于說明借款人違約可能性，從而為貸款決策提供依據(jù)。金融風險管理已成為我國目前經(jīng)濟生活中一個非常重要的問題。

　　一、長沙銀行信用風險評估現(xiàn)狀分析

　　長沙銀行成立于1997年5月，是湖南省首家區(qū)域性股份制商業(yè)銀行。成立12年來，長沙銀行取得了喜人的發(fā)展成績。緊緊圍繞“政務銀行、中小企業(yè)銀行、市民銀行”的特色定位，以及“四個三”的客戶發(fā)展計劃，初步形成了自身的經(jīng)營特色和核心競爭能力。由于信用評價制度是一個復雜的系統(tǒng)工程，涉及到各方面的因素，同時我國信用評價研究起步較晚，目前我國尚未建立一套全國性的客戶信用評價制度與體系。長沙銀行對貸款企業(yè)進行信用評級的主要做法是：根據(jù)評估的需要設置若干組評估指標，對每一指標規(guī)定一個參照值。如果這一指標、達到參考值的要求就給滿分，否則扣減該指標的得分。最后將各指標的得分匯總，并按總分的高低給貸款企業(yè)劃定信用等級，作為貸款決策的依據(jù)。該種方法的不足之處在于：（1）評級指標、體系的構成是通過內(nèi)部信貸專家確定的，缺乏定量化，具有不確定因索，有待進一步深入研究。（2）指標、權重的設置主要依靠專家對其重要性的相對認志來設定，缺乏科學性及客觀性。（3）缺少對貸款企業(yè)各方面能力的量化分析，在對償債能力等重要指標上只采用直接觀察法，憑經(jīng)驗據(jù)報表估計其能力，有很大的主觀性。（4）缺少對非財務因素的分析和現(xiàn)金流量的量化預測。

　　二、加強長沙銀行信用風險評估建設

　�。ㄒ唬┩晟菩庞迷u價指標體系和評價方法

　　長沙銀行要建立內(nèi)部評級體系，既要學習借鑒國外模型的理論基礎、方法論和設計結構，又要緊密結合本國銀行系統(tǒng)的業(yè)務特點和管理現(xiàn)狀，研究設計自己的模型框架和參數(shù)體系。要充分考慮諸如利率市場化進程、企業(yè)財務欺詐現(xiàn)象、數(shù)據(jù)積累量不足、金融產(chǎn)品發(fā)展不充分、區(qū)域風險差別顯著、道德風險異常嚴重等國內(nèi)特有因素。只有深刻理解中國的金融風險，才能建立起有效的風險評級模型，這需要信用風險系統(tǒng)設計師不僅掌握先進理論方法，還能夠?qū)﹂L沙銀行的現(xiàn)實問題提出技術對策。

　�。ǘ�）加強培訓，提高銀行評級人員的素質(zhì)

　　長沙銀行應加強與國際專業(yè)評級機構如穆迪公司、標準普爾公司合作，加快培養(yǎng)、建立評級專業(yè)人才隊伍，負責內(nèi)部評級實施和維護工作。同時聘請國外銀行和評級公司的專家，對這些人員進行集中培訓，或派往國外培訓，使之成為風險量化專家和未來的金融工程專家，為國內(nèi)商業(yè)銀行新型評級系統(tǒng)的建立健全出謀劃策。

　　在評級過程不可避免的會存在部分道德層面上的問題從而引發(fā)操作風險。對此，要從思想意志上對相關人員進行教育，增強其主人翁責任感；要將政治素質(zhì)好、業(yè)務能力強的工作人員優(yōu)先充實到信貸崗位。

　�。ㄈ�）加強行業(yè)研究，建立和完善信用風險管理基礎數(shù)據(jù)庫

　　沒有高質(zhì)量的數(shù)據(jù)積累，信用評級的模型及各項指標則無用武之地。長沙商業(yè)銀行要完善數(shù)據(jù)積累，必須在確保客戶信息的完整性和準確性前提下，加快信用評級所需數(shù)據(jù)的收集，同時完善不良客戶信息的收集。另外，長沙銀行應根據(jù)客戶的資產(chǎn)負債狀況、市場環(huán)境等情況及時更新客戶信息，以便做出準確的風險分析。在充分獲取數(shù)據(jù)的同時，商業(yè)銀行要加強信息技術系統(tǒng)的建設，并且要保證信息技術系統(tǒng)的可信度和穩(wěn)健性。同時，必須按照行業(yè)進行適當分工，通過對不同行業(yè)的長期、深入研究，了解和把握不同行業(yè)的基本特點、發(fā)展趨勢和主要風險因素，可以為受管理對象在同一行業(yè)內(nèi)部和不同行業(yè)之間的風險比較創(chuàng)造必要條件，從而為信用級別的決定提供參照。

　　三、結語

　　隨著中國加入WTO后金融領域的全面開放，金融體制改革的逐步深入，城市商業(yè)銀行信用評級體系會越來越受到重視。分析長沙銀行信用風險評估現(xiàn)狀，采取有針對性的措施加強長沙銀行風險信用評估建設，無疑對增強其核心競爭力有著至關重要的作用。