摘 要：本文在對(duì)銀行監(jiān)管理論做出簡(jiǎn)要綜述后，以我國(guó)銀行監(jiān)管現(xiàn)狀著手，回顧二十幾年的監(jiān)管歷程。從宏觀和微觀、效果和效率、體制和技術(shù)等多角度分析了我國(guó)銀行監(jiān)管存在的主要問(wèn)題，如關(guān)于我國(guó)外資銀行監(jiān)管問(wèn)題，監(jiān)管法規(guī)不完善問(wèn)題，監(jiān)管成本不合理等問(wèn)題。在對(duì)這些問(wèn)題進(jìn)行深入剖析后，針對(duì)這些現(xiàn)狀和問(wèn)題，提出相應(yīng)的改進(jìn)對(duì)策。

    關(guān)鍵詞：銀行監(jiān)管 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管 監(jiān)管創(chuàng)新

    一、銀行監(jiān)管的重要性

　�。ㄒ唬┿y行在市場(chǎng)資源配置中起到核心作用

　　現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，在一國(guó)或整個(gè)世界經(jīng)濟(jì)范圍內(nèi)，銀行業(yè)不可避免地受到客觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和條件的制約，經(jīng)濟(jì)決定銀行業(yè)的發(fā)展。但與此同時(shí)，銀行業(yè)作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中最基本的戰(zhàn)略資源，廣泛、深刻地滲透到社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)方面，在市場(chǎng)資源配置中起到核心作用。

    （二）銀行是金融活動(dòng)中樞

　　銀行業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的信貸收支、外匯收支、現(xiàn)金收支和結(jié)算中心，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的資金樞紐和神經(jīng)中樞；金融運(yùn)行情況是國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的晴雨表，透過(guò)金融現(xiàn)象，可以反映國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題、新矛盾和新趨勢(shì)。銀行業(yè)的風(fēng)吹草動(dòng)，都會(huì)因涉及各行各業(yè)的利益，而牽動(dòng)社會(huì)方方面面的神經(jīng)。

    （三）金融安全是國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全的核心

　　金融危機(jī)具有很大的隱蔽性和突發(fā)性，難以預(yù)測(cè)和駕馭，稍有不慎，就會(huì)危及經(jīng)濟(jì)發(fā)展，破壞社會(huì)穩(wěn)定。1980年以來(lái)，世界上已先后有120多個(gè)國(guó)家發(fā)生過(guò)嚴(yán)重的金融風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)，這些國(guó)家為解決金融問(wèn)題所直接耗費(fèi)的資金高達(dá)3000多億美元。

    二、我國(guó)在銀行監(jiān)管中存在的問(wèn)題

　�。ㄒ唬�對(duì)外資銀行的監(jiān)管不全面隨著我國(guó)加入世界貿(mào)易組織，外資銀行紛紛登陸，這使得銀行監(jiān)管的復(fù)雜性較國(guó)有銀行一統(tǒng)天下的時(shí)期大大增加。由于自身的發(fā)展受限及缺乏現(xiàn)成的經(jīng)驗(yàn)可循，在對(duì)外資銀行的監(jiān)管中存在很多弊端，主要問(wèn)題有：

　　1.監(jiān)管意識(shí)薄弱、封閉，監(jiān)管人員專業(yè)水準(zhǔn)不高。金融監(jiān)管意識(shí)的薄弱、封閉是長(zhǎng)期以來(lái)封閉型的金融體系造成的。整個(gè)金融服務(wù)業(yè)的市場(chǎng)是封閉的，資本的流入流出都需要專門的外匯管理部門審批，銀行經(jīng)營(yíng)管理多受各級(jí)政府干預(yù)及控制，銀行內(nèi)部監(jiān)管部門形同虛設(shè)，監(jiān)管人員素質(zhì)和水平也無(wú)法得以提升。

    2.監(jiān)管體制和手段落后。從理論上說(shuō)，一個(gè)有效的銀行監(jiān)管體系應(yīng)該由三部分構(gòu)成：市場(chǎng)約束條件下的銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)、政府監(jiān)管系統(tǒng)和社會(huì)監(jiān)督體系。但目前這三個(gè)體系均存在問(wèn)題：監(jiān)管職能向人民銀行過(guò)度集中，目前全國(guó)合計(jì)近4.3萬(wàn)家銀行或準(zhǔn)銀行的金融機(jī)構(gòu)全部由銀監(jiān)當(dāng)局負(fù)責(zé)監(jiān)管，造成人民銀行總行監(jiān)管工作的嚴(yán)重超負(fù)荷，降低了監(jiān)管的效率。外資銀行的大量涌入，使得當(dāng)前沉重的監(jiān)管工作更是雪上加霜，政府監(jiān)管帶有濃厚的地方色彩，全局觀差，隨意性大，當(dāng)銀行監(jiān)管觸動(dòng)地方利益時(shí)，就橫加干涉，反而弱化監(jiān)管作用，而目前在華外資銀行絕大多數(shù)未成立同業(yè)公會(huì)，即使少數(shù)地方有同業(yè)公會(huì)，其主要作用也僅限于加強(qiáng)彼此間的聯(lián)絡(luò)與交流，缺乏行業(yè)自律制度，對(duì)外資銀行的外部審計(jì)等社會(huì)監(jiān)督體系長(zhǎng)期以來(lái)也沒(méi)有充分發(fā)揮其應(yīng)有作用。監(jiān)管手段落后，目前對(duì)外資銀行的監(jiān)督檢查僅停留在對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表的審核上，甚至連這點(diǎn)都難以保證，因?yàn)椴簧偻赓Y銀行上報(bào)的報(bào)表并不能完全反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的真實(shí)情況。隨時(shí)、實(shí)地地檢查、稽核外資銀行經(jīng)營(yíng)情況的做法較少或流于形式。

    3.監(jiān)管內(nèi)容重點(diǎn)不明，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱。我國(guó)《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》對(duì)外資銀行的業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)規(guī)模、資本充足率、資產(chǎn)負(fù)債比例、對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款比例、流動(dòng)性比例和各項(xiàng)準(zhǔn)備金的規(guī)定較嚴(yán)格，實(shí)際監(jiān)管內(nèi)容主要側(cè)重于市場(chǎng)準(zhǔn)入及合規(guī)性監(jiān)管，采用的是強(qiáng)化管制、嚴(yán)格限制金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)活動(dòng)自由度的監(jiān)管原則，而對(duì)外資銀行日常經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管尚不規(guī)范和完善，普遍存在監(jiān)管較松的現(xiàn)象。

    （二）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系不完善

　　非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管因其具有信息的全面性、持續(xù)性和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警作用而成為各國(guó)對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的重要手段。但我國(guó)銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管在有效評(píng)價(jià)銀行經(jīng)營(yíng)狀況和實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)早期預(yù)警方面的作用尚未得到充分發(fā)揮（目前僅僅起到統(tǒng)計(jì)作用），其主要的制約因素有以下方面：（1）數(shù)據(jù)基礎(chǔ)不夠真實(shí)準(zhǔn)確；（2）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)指標(biāo)體系不完整；（3）非現(xiàn)場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)分析及評(píng)價(jià)方式不系統(tǒng)；（4）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息系統(tǒng)建設(shè)落后。

    （三）沒(méi)有形成有效的監(jiān)管合力

　　從我國(guó)的監(jiān)管實(shí)踐看，銀行業(yè)監(jiān)管部門、市場(chǎng)監(jiān)督和內(nèi)部審計(jì)三股力量沒(méi)有實(shí)現(xiàn)有效的合力：（1）內(nèi)外監(jiān)管部門之間未建立有效的信息溝通機(jī)制；（2）未充分發(fā)揮市場(chǎng)監(jiān)督和中介機(jī)構(gòu)的作用；（3）未充分發(fā)揮基層監(jiān)管部門的作用。

    三、完善銀行監(jiān)管的相關(guān)對(duì)策

　�。ㄒ唬┩赓Y銀行監(jiān)管問(wèn)題的解決對(duì)策在銀監(jiān)會(huì)2010年外資銀行監(jiān)管工作會(huì)議中，劉明康強(qiáng)調(diào)要總結(jié)處置外資銀行跨境風(fēng)險(xiǎn)傳染的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，完善監(jiān)管政策措施，進(jìn)一步提高監(jiān)管能力，使外資銀行的監(jiān)管工作再上一個(gè)新的臺(tái)階。

    1.轉(zhuǎn)變現(xiàn)有現(xiàn)念，加強(qiáng)研究人才培養(yǎng)。對(duì)外資銀行的監(jiān)管需要國(guó)際化、開(kāi)放式的監(jiān)管理念，要與國(guó)際接軌。當(dāng)務(wù)之急是盡快擺脫以往傳統(tǒng)、封閉、落后的監(jiān)管思維定式，提高對(duì)監(jiān)管重要性的認(rèn)識(shí)。具體要做的是：

　　（1）加強(qiáng)相關(guān)問(wèn)題的研究調(diào)查工作。成立專門的調(diào)查研究小組，對(duì)金融開(kāi)放后國(guó)際金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、過(guò)去發(fā)生的全球銀行危機(jī)的案例進(jìn)行研究。加強(qiáng)對(duì)國(guó)際金融監(jiān)管慣例內(nèi)容的研究。加強(qiáng)對(duì)他國(guó)外資銀行監(jiān)管方法的研究。努力借鑒他國(guó)的成功經(jīng)驗(yàn)。加強(qiáng)對(duì)外資銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平、創(chuàng)新業(yè)務(wù)、主要問(wèn)題、最新變化及發(fā)展趨勢(shì)的動(dòng)態(tài)研究；

　�。�2）注重培養(yǎng)一批高素質(zhì)的外資銀行監(jiān)管人才。通過(guò)培訓(xùn)盡快提高監(jiān)管人員的理論水平及實(shí)踐能力。逐步建立起一套系統(tǒng)完善的監(jiān)管人員素質(zhì)的自我提高機(jī)制、知識(shí)更新培訓(xùn)機(jī)制。

    2.成立專門機(jī)構(gòu)，完善監(jiān)管體系。對(duì)外資銀行的有效監(jiān)管是一個(gè)系統(tǒng)工程，在監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置上要有明確的主管部門，同時(shí)也需各方面的密切配合。鑒于我國(guó)具體國(guó)情，至少在過(guò)渡期內(nèi)，我國(guó)對(duì)外資銀行與國(guó)內(nèi)銀行仍需分別監(jiān)管。為加強(qiáng)對(duì)銀行的監(jiān)管，年初全國(guó)金融工作會(huì)議成立了相對(duì)獨(dú)立的副部級(jí)國(guó)家銀行監(jiān)管局。在此基礎(chǔ)上有必要精選一批熟悉國(guó)際金融市場(chǎng)運(yùn)作的專門型人才成立專門性的外資銀行監(jiān)管部門，并在一些外資銀行比較集中的城市，如上海、深圳等地設(shè)立分部，對(duì)外資銀行進(jìn)行集中、深入、更有效的監(jiān)管：銀行的內(nèi)控和自律是建立有效監(jiān)管體系的關(guān)鍵，因此必須重視督促外資銀行盡快建立內(nèi)控機(jī)制。構(gòu)建外資銀行的行業(yè)自律性監(jiān)督體系，成立外資銀行同業(yè)協(xié)會(huì)，通過(guò)行業(yè)規(guī)章督促外資銀行強(qiáng)化自身經(jīng)營(yíng)道德、作風(fēng)及行為的自我約束。必要時(shí)可在立法中體現(xiàn)這些要求。發(fā)揮社會(huì)中介組織的約束作用，通過(guò)新聞媒體、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)外資銀行的監(jiān)督。另外，在對(duì)外資銀行進(jìn)行監(jiān)管過(guò)程中，還要重視加強(qiáng)我國(guó)監(jiān)管主體與外資銀行母國(guó)監(jiān)管部門之間的信息交換和聯(lián)系，建立相關(guān)制度，實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管的國(guó)際合作。

    （二）建立持續(xù)、有效的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)體系

　　1.完善非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。完善非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的真實(shí)全面。

    2.完善非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系和分析模型。監(jiān)管部門應(yīng)進(jìn)一步補(bǔ)充完善非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)和指標(biāo)生成口徑，充分反映銀行各方面風(fēng)險(xiǎn)狀況；要對(duì)法人和分支機(jī)構(gòu)建立分層次的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系和標(biāo)準(zhǔn)；針對(duì)不同銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)設(shè)定合理的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)值區(qū)間，允許銀行自主尋找“三性”的平衡點(diǎn)；研究并建立對(duì)銀行機(jī)構(gòu)和體系的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系及模型，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警。

    （三）加強(qiáng)監(jiān)管合作，提升監(jiān)管合力

　　1.監(jiān)管部門之間應(yīng)建立暢通的信息溝通渠道。

    2.進(jìn)一步規(guī)范和嚴(yán)格商業(yè)銀行的信息披露。

    3.合理有效地配置基層監(jiān)管人力資源。

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