材料成本核算員崗位責(zé)任

來源: 編輯： 2009/07/09 16:38:29　　字體：大小

　　一、日常工作內(nèi)容

　　1.月初首先輸入當(dāng)月物料價(jià)，復(fù)核后打印一式六份分別交庫房、采購部、財(cái)務(wù)部等。

　　2.每隔兩天到庫房收取各部門的領(lǐng)料、領(lǐng)物及直接領(lǐng)用單和驗(yàn)收單。

　　3.將各種單據(jù)進(jìn)行整理，驗(yàn)收單上的外幣數(shù)要折合成本位幣，然后輸入電腦。

　　4.單據(jù)輸入完畢后，打印出明細(xì)單進(jìn)行核對；如有錯(cuò)誤，及時(shí)修改。

　　5.每隔10日，打印一份直接領(lǐng)用物料的數(shù)據(jù)，交成本核算員做成本報(bào)表。

　　二、月終工作內(nèi)容

　　1.每月25日要對各部門進(jìn)行盤點(diǎn)，次日將盤點(diǎn)表的數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算匯總。

　　2.每月25日以前將全部領(lǐng)料單輸入完畢后，再進(jìn)行全面核對，特別是對一進(jìn)一出的物料一定要按驗(yàn)收單的規(guī)格輸入。

　　3.計(jì)算領(lǐng)料單、驗(yàn)收單合計(jì)數(shù)，須與明細(xì)賬的數(shù)額一致；否則要查找原因，直到兩者相符為止。

　　4.打印各部門領(lǐng)用明細(xì)單與每日領(lǐng)用登記表核對。

　　5.打印各部門領(lǐng)用明細(xì)表，交各有關(guān)部門核查分析。

　　6.打印各供應(yīng)商明細(xì)表，交各供應(yīng)商相核對。

　　7.根據(jù)復(fù)核無誤的驗(yàn)收單計(jì)算出當(dāng)月各種材料的平均價(jià)，再計(jì)算出各部門領(lǐng)用的各類物料的合計(jì)數(shù)，交會計(jì)轉(zhuǎn)賬。

　　8.計(jì)算打印出各種物料的庫存數(shù)，再與倉庫交來的庫存盤點(diǎn)表逐筆進(jìn)行核對。對兩者不符的，要與各倉庫的保管人員共同查明原因，如果倉庫人員錯(cuò)誤，由其開單沖賬；如系本人輸入錯(cuò)誤，則由本人在電腦里進(jìn)行修改，以確保賬面庫存與實(shí)物保存相符。

　　9.核算并打印各類物料收、發(fā)、存明細(xì)賬，并裝訂成冊，再與憑證賬中有關(guān)科目核對。

　　10.備份各種電腦數(shù)據(jù)。

　　11.將電腦中新產(chǎn)生的科目更新舊的科目，再將當(dāng)月的數(shù)量、平均價(jià)、金額替換上月的數(shù)據(jù)，將已備份的各種不需數(shù)據(jù)刪除。

責(zé)任編輯：文會計(jì)

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