00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，我們單位所得稅是核定征收的，賬上預(yù)收賬款跟其他應(yīng)收款金額比較大，年底了需要做調(diào)整嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好 是具體掛的什么款項(xiàng) 這些都是稅局喜歡查賬的科目 。最好是看什么情況
2019 12/13 16:29
84784986 
2019 12/13 16:32
核定征收的也查嗎？預(yù)收賬款掛的是收入，其他應(yīng)收款掛的是往來。
meizi老師 
2019 12/13 16:37
你好 有可能下次就轉(zhuǎn)你為查賬征收了 。之前就有這樣的企業(yè) 。所以你最好是自己調(diào)整 收入該做的做清楚
84784986
2019 12/13 16:41
老師，預(yù)收賬款我們之后要開票的，只是今年開不出來，就是今年底是開不出來發(fā)票的。
meizi老師
2019 12/13 16:42
你好 那這個(gè)還是有風(fēng)險(xiǎn)的。 不敢你是否有收入都需要據(jù)實(shí)做賬的
84784986
2019 12/13 17:18
老師 預(yù)收賬款也是據(jù)實(shí)做賬啊，發(fā)票還沒有開要怎么做收入呢？就是發(fā)票之后會(huì)補(bǔ)上，現(xiàn)在最安全的做法是要怎么做？
meizi老師
2019 12/13 17:23
你好 沒開票也得報(bào)無票收入的 也是你的收入 。而不是說沒開票 收到錢了 發(fā)貨了 。還是掛預(yù)收賬款 就因?yàn)闆]開票 。那多少企業(yè)都不會(huì)報(bào)稅了 就延遲開票就行了
84784986
2019 12/13 17:26
老師像這種我之后補(bǔ)開發(fā)票的，那應(yīng)該要怎么做賬呢？
meizi老師
2019 12/13 17:27
你好 借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 。
84784986
2019 12/13 17:30
我知道開了發(fā)票是這樣子做，我是說年底了12月底了，預(yù)收賬款金額比較大，現(xiàn)在不開發(fā)票，要等年后才開，12月底預(yù)收賬款需不需要做調(diào)整？
meizi老師
2019 12/13 17:32
不開票 也得沖預(yù)收賬款了 。 意思現(xiàn)在就是做無票收入 了 。 無票收入和你開票收入分錄一模一樣 只是沒開票而已
84784986
2019 12/13 17:36
你到底有沒有明白我說的意思，我現(xiàn)在做的無票收入，下個(gè)月我給他開發(fā)票，那我又掛掉賬上嗎？
meizi老師
2019 12/13 17:42
你好 是的 你年末你得做無票收入 2020年1月你開票 沖你的無票收入 在開票來做收入 。 我上面說了你現(xiàn)在必須要沖預(yù)收賬款
閱讀 692
描述你的問題，直接向老師提問
239
意見反饋
